Как вернуть 13 % за обучение на водительские права в декрете?

Налоговый вычет за обучение

Как вернуть 13 % за обучение на водительские права в декрете?

Что такое налоговый вычет за обучение
Кто имеет право на возврат налога
Как получить налоговый вычет за свое обучение
Как получить возврат налога за обучение ребенка,брата или сестры
Сколько денег можно получить
Документы для вычета за обучение
Когда и за какой период можно вернуть налог
Как заверить документы

Что такое налоговый вычет заобучение

Как резидент Российской Федерации вы обязаны платить налог совсех своих доходов. Налоговый вычет уменьшает налогооблагаемую базуи снижает сумму налога.

Если вы потратили деньги на обучение,лечение, покупку квартиры или понесли другие затраты, учтенныеНалоговым Кодексом РФ, вам полагается возврат части выплаченного вбюджет налога.

Сумма вычета зависит от вида расходов, размера вашихзатрат и других условий, описанных в ст. 219 и 220 НК РФ.

Кто имеет право на возврат налога

Вы имеете право претендовать на возврат налога за учебу, еслиофициально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячно отчисляет вбюджет 13% вашей зарплаты. Если у вас есть другие источники дохода,например, вы сдаете в аренду квартиру или автомобиль и платите сэтих доходов 13%, вы можете подавать декларацию 3-НДФЛ и заявлятьсвое право на налоговый вычет.

Суть налогового вычета – это возврат уже выплаченного в бюджетналога или освобождение от его уплаты до тех пор, пока вычет небудет полностью исчерпан. Поэтому на налоговый вычет НЕ имеют правоте, кто не платит НДФЛ или платит его по отличной от 13%ставке.

В этот список попадают неработающие пенсионеры, студенты бездохода, мамы в декретном отпуске. Все эти категории не платятподоходный налог, а значит, не имеют право на налоговый вычет.

Кроме того индивидуальные предприниматели на УСН (упрощеннойсистеме налогообложения), плательщики ЕНВД (единого налога навмененный доход), лица, работающие по патенту также не могутрассчитывать на налоговый возврат за обучение.

Вычет за обучение применяется, если вы учились на свои деньги, ане получили их от работодателя или государства. Поэтому оплатаучебы материнским капиталом, согласно подп. 2, п. 1, ст. 219 НК, непопадает в налоговый вычет.

Как получить налоговый вычет за своеобучение

Учиться в вузе, колледже или на курсах вы можете в любой форме –дневной, вечерней, заочной, дистанционной. Чтобы вернуть частьрасходов, должны быть выполнены условия:

  • вы налоговый резидент РФ;
  • вы официально трудоустроены и платите 13% НДФЛ или имеете инойдоход, с которого уплачиваете налог;
  • образовательное учреждение, за обучение в котором вы платите,имеет лицензию.

Вуз может находиться за границей, это не помеха для возвратаналога. Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекциюпо месту жительства пакет документов, включаядекларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

Как получить возврат налога заобучение ребенка, брата или сестры

Вычет НДФЛ за обучение можно получить не только за себя. Если выоплачивали учебу своим детям, братьям или сестрам, вам такжеположен налоговый вычет.

При этом должны быть соблюдены условия:

  • Учебное заведение обязано иметь лицензию на осуществлениеобразовательной деятельности. При этом не имеет значения,государственное ли это учреждение или частное.
  • Ваши дети, братья, сестры должны быть младше 24 лет.
  • Форма обучения ваших детей, братьев, сестер может бытьтолько очная.
  • Договор должен быть заключен на ваше имя или на имя вашегосупруга/супруги;
  • Оплата обучения должна исходить от вас. Это подтверждаетсяплатежными документами. Допускается передача денег подоверенности.

Итак, если вы хотите в будущем получить возврат НДФЛ заобучение, то перед тем, как поступить в вуз или на курсы вождения,определить ребенка в детский сад или школу, обязательно проверьте вучебном заведении лицензию на осуществление образовательнойдеятельности.

Помните: вы не можете получить налоговый вычет за услугирепетитора, даже если репетитор работает официально по патенту.Только в том случае, если репетитор оформил ИП, открыл школу иполучил лицензию на ведение образовательной деятельности, можнопретендовать на возврат налога за обучение.

Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в инспекцию поместу жительства пакет документов, включаядекларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

Сколько денег можно получить

Совокупный размер социального вычета, который включает в себялечение, обучение, пенсионные взносы, не может быть больше120 тыс. рублей.

Это значит, что сколько бы вы нипонесли расходов по этим статьям, налоговый возврат не превысит 13%от этой суммы, то есть 15,6 тыс. рублей.

Это ограничение касается как вычета за собственное обучение, так иза обучение братьев и сестер.

Учеба детей идет отдельной статьей. Вычет за каждогоребенка составляет 50 тыс. рублей. Это значит,что вы можете получить 6,5 тыс. рублей.

Например, если в течение одного года вы платили и за себя и задвоих детей, общая сумма к возврату рассчитывается так: 15,6 тыс.рублей за вас + 6,5 тыс. рублей за первого ребенка + 6,5 тыс.рублей за второго. В итоге за год вы получите 28,6 тыс. рублей.

Главное условие – сумма возврата не может быть большеподоходного налога, уплаченного вами в течение года. Впротивном случае остаток на следующие периоды не переносится исгорает.

Обратите внимание: если вы решили оплатить сразу все пять летучебы в вузе, налоговый вычет вы получите только один раз, за тотгод, когда непосредственно вносили оплату. Его размер не превысит120 тыс. рублей (15,6 тыс. рублей к возврату). Поэтому если выоплачиваете дорогое обучение, мы рекомендуем это делать ежегодно, ане сразу за несколько лет.

Зарегистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, мы решим всеваши вопросы по получению налогового вычета за обучение!

Документы для вычета за обучение

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно приложитькопию.
  • Лицензия. Копия.

Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаныв договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакетдокументов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих впакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вестиобразовательную деятельность. В ИФНС подается нотариальнозаверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежныепоручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где выплатили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза илиподтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обученияменялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Выдает бухгалтерия вашейкомпании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколькорабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждогоработодателя.

Декларации 3-НДФЛ. В ИФНС предоставляетсяоригинал.

Заявление о возврате налога. В нем указываютсяреквизиты счета, куда будут перечислены деньги после применениявычета.

Паспорт. Принимается завереннаякопия.

Если вы оплачивали обучение своих детей, дополнительнопредоставляется:

  • Свидетельство о рождении ребенка. Копия.
  • Справка из учебного заведения о том, что ребенок учится наочном отделении. Оригинал.

Для получения вычета за обучение брата или сестрытребуются:

  • Ваше свидетельство о рождении. Заверенная копия.
  • Свидетельство о рождении брата, сестры. Заверенная копия.
  • Справка из учебного заведения о том, что брат/сестра учится наочном отделении. Оригинал.

Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру проверит всенеобходимые документы и составит для вас декларацию3-НДФЛ!

Когда и за какой период можно вернутьналог

Налоговый вычет можно оформить только за те годы, когда выфактически оплачивали обучение. Декларация 3-НДФЛ и заявлениеподаются в следующем году после года оплаты.

Если вы заплатили заобучение в 2018 году, то документы передаются в инспекцию в 2019году. На оформление вычета за обучение дается три года. Например, в2019 году вы имеете право вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы.

Возврат НДФЛ за 2015 год доступен до конца 2018 года.

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.На это уходит примерно три-четыре месяца. Если у инспектора нетзамечаний и все бумаги оформлены корректно, деньги поступают насчет, который вы указали в заявлении на вычет.

Существует другой способ получения вычета за обучение – черезработодателя. В этом случае вам не нужно ждать следующего года. Поуведомлению из налоговой ваша компания приостановит перечисление вбюджет 13% вашей зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана всясумма возврата.

Как заверить документы

Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой страниценапишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущуюдату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается приниматьтакие документы.

Мы гарантируем соблюдение всех требований налоговогозаконодательства и безупречное оформление декларации!

Канал НДФЛка.ру на ЯндексДзен

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-na-obuchenie/nalogovyj-vychet-za-obuchenie/

Водительское удостоверение (права) бесплатно

Как вернуть 13 % за обучение на водительские права в декрете?

Поднятая тема в 2017 году выглядит несколько странно, но как это не удивительно, имеется несколько вариантов получения водительского удостоверения (прав) бесплатно. Естественно, такая возможность доступна далеко не для всех и не в любом регионе, но она существует.

Автошкола цена обучения – сколько стоят права в 2016 году?

1. Обучение вождению и получение прав бесплатно в детско-юношеском авто-клубе

Как я писал, водительское удостоверение желательно получать максимально рано, идеально учась в школе.

Когда лучше получать водительское удостоверение

В некоторых регионах есть возможность получить права бесплатно, что безусловно является самым правильным способом получения водительского удостоверения. Детско-юношеские авто-клубы, занимающиеся обучением вождению, имеются во многих городах, так что вам нужно уточнить на месте, что есть в вашем регионе.

По факту, в некоторых подобных клубах учат только управлять автомобилем, не доводя процесс до логического завершения – сдачу экзаменов в ГИБДД и получения водительского удостоверения.

Иногда получение прав нужно в каком-то виде оплачивать (у авто-клуба имеется партнер).

Обучение может длиться и год и два, но это непринципиально (водительское удостоверение категорий B/С в России можно получить только в 18 лет, обучаться в автошколе можно с 16 лет, сдавать экзамены в ГИБДД с 17 лет).

Категории и подкатегории водительского удостоверения, открытие новой или нескольких категорий, какое ВУ можно получить в 16 лет

По любому, это лучший способ получить навыки вождения. Так что, если в вашем городе такие клубы есть, идите сами или направляйте детей.

Примеры:
-клуб из Санкт-Петербурга: http://autoctt.su/ (“Детско-юношеский автомобильный спортивно-технический клуб при государственном бюджетном образовательном учреждении дополнительного образования детей Центр Технического творчества Адмиралтейского района г.Санкт-Петербурга”)

-также в Санкт-Петербурге было доступно бесплатное обучение вождению и получение водительского удостоверения в государственной Школе Кусто. По состоянию на ноябрь 2017 года, страница с предложением недоступна. Возможно есть и другие подобные школы.

2. Получение прав бесплатно по направлению военкомата

Российская армия нуждается в большом количестве людей, управляющих различными транспортными средствами и соответственно, занимается их подготовкой.

С учетом продолжительности срочной службы в 1 год, времени на обучение во время службы нет.

Так что военкоматы обучают призывников, процедуры разные, но в любом случае нужно обращаться в военкомат не позже чем за полгода до призыва (лучше уточнить заранее, но нужно понимать что ситуация часто меняется).

В данном случае базовой для обучения является категория C, иногда есть возможность обучиться сразу на две категории (C и B), имеет смысл ей воспользоваться (даже если предложат доплатить за вторую категорию). Если вы получите только категорию C, то в дальнейшем открыть B, будет заметно проще и дешевле.

Раньше (несколько лет назад) речь шла о бесплатном обучение для получения водительского удостоверения, сейчас иногда доводится читать о льготной цене (тоже вполне интересный вариант).

Обучаясь от военкомата нужно контролировать процесс обучения и сдачи экзаменов в ГИБДД, иначе можно столкнуться с ситуацией как в комментарии к моему тексту про проблемы возникающие в ходе обучения в автошколе:

“Моего сына военкомат направил на БЕСПЛАТНОЕ обучение в автошколу по программе подготовки водителей категории «С» . Обучение он прошел, сдал внутренний экзамен, а в ГИБДД вождение не сдал. В замен 72 часов вождения в школе по договору, на практике и 10-ти не будет, по книге учета — 18 часов — по моему, прямая зависимость видна.

Но теперь школа не отдает документы для самостоятельной сдачи экзамена в ГИБДД, требуя взамен оплату за обучение. Пробуем решить проблему уже с привлечением юристов. Чувствую, это «бесплатное» обучение в копеечку встанет, хотя права категории «С» сыну в принципе не нужны. Военкомат разводит руками, ничего сделать не может.

Вот так-то вот.”

Нужно внимательно читать все документы и думать что подписываете.

3. Получение прав бесплатно через службу занятости

В соответствии с Законом о занятости населения гражданин, зарегистрированный в органах службы занятости и признанный в установленном законом порядке безработным может быть направлен центром занятости населения на профессиональное обучение.

По нынешним законам водитель — это профессия, соответственно, в некоторых регионах служба занятости направляет на обучение вождению для бесплатного получения водительского удостоверения (прав).

Условия получения направления нужно выяснять в своем центре занятости, но при определенной настойчивости — это точно возможно (известны не единичные случаи получения водительского удостоверения). Если вы не работаете, то это реальная возможность получить права (водительское удостоверение) бесплатно

4. Бесплатное получение водительского удостоверения (прав) в период отпуска по уходу за ребенком (в декрете)

В некоторых регионах России женщина, находящаяся в отпуске по уходу за ребенком (декрете), может получить водительское удостоверение (права) бесплатно. Это региональная услуга, в Москве она регулируется постановлением правительства Москвы от 17 января 2013 г.

N 1-ПП “Об утверждении Порядка направления органами службы занятости населения города Москвы женщин в период отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста трех лет на профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации”.

Профессия водителя (по текущим регламентам получение водительского удостоверения – получение профессии водителя) может быть в списке предлагаемых профессий.

Уточняйте ситуацию в своем регионе (в данный момент), слышал про данную возможность в Казани, Смоленске, Москве, Тамбове. Естественно нужно проявить настойчивость и не ждите что обучение в автошколе (прежде всего график обучения) будет подстроено для мам.

Ваша первая цель получить диплом об окончании автошколы, далее действовать по ситуации (изучайте Рулимс).

5. Получение прав бесплатно при обучении в учебном заведении

Есть профессии (как гражданские, так и военные) которые подразумевают получение водительского удостоверения. В случае военных специальностей речь идет об обучение на военной кафедре. Из гражданских специальностей наличие водительского удостоверение подразумевает, например, специальность автомеханика.

Также некоторые транспортные компании (например, Мосгортранс) оплачивают получение водительского удостоверения, предполагая, что вы проработаете у них какое-то время.

Также иногда работодатель оплачивает получение водительского удостоверения своим сотрудниками.

6. Возможно какие-то еще варианты получения прав бесплатно

Если знаете еще какие-то варианты (даже очень специфичные) бесплатного получения прав напишите, вам будут благодарны!

Если все перечисленные возможности для вас недоступны, то хотя бы помните что можно вернуть налог (13%) за обучение (постараюсь описать подробно процедуру).

Почитать еще:

Когда лучше получать водительское удостоверение
Экзамен ГИБДД (что нужно сдать для получения прав)
Как получить водительское удостоверение (права) быстро (за 3-4 месяца)
Автошкола – зачем нужна, процесс и программа обучения
Старый и новый (с 01.09.2016) регламент экзаменов ГИБДД (2016 год), тексты документов и отличия

Источник: https://rulims.ru/voditelskoe-udostoverenie-prava-besplatno/

Мамы в декрете смогут получить образование – МК

Как вернуть 13 % за обучение на водительские права в декрете?

Минтруд выступил с полезной инициативой

По данным Фонда социального страхования, в 2017 году в декрете находилось около 1,1 миллиона женщин. Часто бывает, что за три года, пока мама ухаживает за ребенком, на ее работе могут произойти колоссальные изменения.

Вводятся новые программы, принимаются новые законы — оперативно вернуться в деловой строй после долгого перерыва не всегда представляется возможным. Именно поэтому Минтруд решил поддержать матерей и расширить за счет госбюджета региональные программы переобучения для этой категории населения.

Бесплатные курсы позволят женщинам оставаться конкурентоспособными на рынке труда. И не опасаться за свое профессиональное будущее еще на стадии планирования расширения семьи.

Проект стартует в 2020 году и будет реализовываться до 2024 года. Эксперты планируют, что ежегодно повысить квалификацию и получить новую профессию смогут от 38 тыс. до 49 тыс. человек.

В Москве с февраля прошлого года на регулярной основе проводятся тренинги под названием «Мама в деле». Мероприятия организовывает Женский деловой центр при поддержке Департамента труда и социальной защиты населения г. Москвы. Тренинги проводятся в формате публичных встреч, на которых выступают специалисты в разных областях.

За минувший год эксперты провели 11 встреч, на которых женщины получили профессиональные советы, как быстро вернуться к трудовой деятельности. Мамы, которые посещают тренинги, как правило, заинтересованы не только в воспитании детей, но и в дальнейшем карьерном росте.

Однако они не готовы окунуться в работу в ущерб интересам детей, поэтому специалисты обучают гостей, как совместить два этих направления. На встречах выступают, к примеру, профессиональные HR-менеджеры.

Они дают советы женщинам, как найти свое призвание, как правильно распределить время в декрете, к кому можно обратиться за помощью с ребенком.

Имидж-стилисты рассказывают о том, как во время столь длительного отпуска не потерять свой стиль и имидж, ведь многие мамы начинают выбирать одежду только из принципа «главное — удобно». Для домашнего образа жизни это действительно подходит, однако не надо забывать, что при встрече с работодателем следует отдать предпочтение иной форме одежды.

По словам экспертов, декретный отпуск — это не только возможность с головой уйти в родительские хлопоты, но и самое подходящее время сделать передышку и спокойно поразмыслить над своими жизненными целями.

Многие мамы в этот период открывают в себе новые способности и по окончании декрета кардинально меняют сферу деятельности. Это тоже требует определенных навыков и психологической готовности.

Порой простые советы, озвученные на тренингах, оказываются настолько действенными, что женщины сами удивляются их эффективности. К слову, посещать мероприятия можно с детьми, чем пользуются мамы, которым не с кем оставить младенцев.

Сегодня наибольшей популярностью у мам в декрете пользуются такие специальности, как бухгалтер, мастер маникюра и педикюра, парикмахер, оператор ЭВМ, медсестра, повар, секретарь, менеджер по персоналу и др.

В новом проекте планируется выделить гранты в том числе на создание групп по уходу за детьми. Многие женщины хотят работать именно в этой сфере, и они смогут воплотить это желание в жизнь.

Но для этого придется обустроить помещение для детских групп таким образом, чтобы оно соответствовало определенным стандартам безопасности.

***

Разгрузить мозг и на время вынырнуть из быта полезно и с психологической точки зрения — такого мнения придерживаются психологи. Кроме того, инициатива Минтруда поможет супругам решиться на расширение состава семьи.

Ведь зачастую именно неуверенность в сохранности квалификации и рабочего места становится причиной, почему пары откладывают рождение ребенка.

«МК» попросил психолога объяснить, почему матерям важно знать, что они не останутся невостребованными после выхода из декрета.

— Проект, безусловно, будет полезен женщинам, — считает семейный психолог Наталья Панфилова. — Темп жизни у нас сейчас высокий. Поэтому женщине, которая сидит в декрете, часто кажется, что она теряет контроль над своей профессиональной деятельностью.

Одолевают мысли, будто с каждым месяцем, пока она сидит со своим ребенком, она теряет что-то важное в деловой жизни. И если у нее будет альтернатива, если она будет знать, что в это время она сможет чему-то обучиться или даже поменять профессию, это заметно облегчит жизнь. Случаи ведь бывают разные.

Самое распространенное — когда в связи с рождением ребенка женщина больше не может работать в таком плотном графике, как раньше. Ей необходимы другие условия. И надо помочь ей реализоваться в этих новых обстоятельствах. Иметь выбор — это очень важно. В этом случае женщина будет чувствовать себя более спокойно и стабильно.

И это отразится на ее отношении к декретному отпуску, даст чувство надежности и защищенности. Молодая мама не станет, к примеру, терроризировать мужа тем, что ей надо срочно возвращаться на работу, иначе все пропало.

— Поможет ли это семьям решиться на ребенка?

— Конечно. Законы пишутся для того, чтобы людей как-то сориентировать. Будущим родителям важно знать, какие у них будут варианты развития, если они решатся на такой важный шаг, как рождение ребенка. Поэтому если женщина заранее осведомлена, что после рождения малыша у нее будет выбор, и какой это будет выбор, — конечно, она будет ощущать себя более уверенно.

— Нет ли риска, что у женщины появится чувство вины из-за того, что она уделяет время работе в ущерб ребенку?

— Это чисто психологический момент, и если он возник, надо разбираться в его причинах. Конечно, решиться получить образование в декрете — это некий выбор, который женщина должна сделать сама. Пойти на это с открытыми глазами, сознательно. Задача, с одной стороны, довольно простая.

Но если человек на этом спотыкается и не может принять решение, значит, для него она оказалась не такой уж легкой. Часто бывает давление со стороны родственников.

Желательно разобраться — это ее собственные переживания или семья давит, пытаясь ею манипулировать? Родителям надо помогать адаптироваться к изменениям в семье.

Ведь иногда даже на подступах рождения ребенка в семье начинается ругань, выяснение отношений, попытка прописать обязанности каждого. И если не получается прийти к решению самостоятельно, то нужно разбираться с привлечением внешних дополнительных ресурсов.

Источник: https://www.mk.ru/social/2019/04/21/mamy-v-dekrete-smogut-poluchit-obrazovanie.html

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Как вернуть 13 % за обучение на водительские права в декрете?

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о том, каким образом получить налоговый вычет за обучение в автошколе.

Далеко не каждый кандидат в водители знает, что он частично может возместить сумму, потраченную на обучение в автошколе, за счет НДФЛ (налога на доходы физических лиц). Причем вернуть деньги можно не только за собственное обучение, но и за обучение близких родственников.

Вы узнаете:

Для начала хочу обратить Ваше внимание, что вернуть деньги могут только граждане, которые уплачивают налог на доходы (13% от заработной платы). Например, индивидуальные предприниматели подобный налог не уплачивают, поэтому ИП не может получить вычет за обучение в автошколе.

Еще один важный момент. В этой статье будет рассматриваться вычет за обучение в автошколе, однако налоговые вычеты можно получить и за обучение в других образовательных организациях. Все документы при этом оформляются по аналогии.

Приступим.

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Статья 219 налогового кодекса Российской Федерации:

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:…

2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, – в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, – в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях….

Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика – брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях;

Итак, налоговый вычет можно получить:

  • за собственное обучение;
  • за обучение детей до 24 лет;
  • за обучение подопечных до 24 лет по очной форме обучения;
  • за обучение брата/сестры до 24 лет по очной форме обучения.

Поскольку обучение в автошколе в любом случае является очной формой обучения, то возместить деньги можно не только за свое обучение, но и за обучение детей, подопечных и братьев/сестер в возрасте до 24 лет.

С собственным обучением вопросов обычно не возникает. А вот при получении вычета за другого человека следует обратить внимание на заключение договора с автошколой. Этот договор должен быть заключен на имя человека, который впоследствии будет получать вычет.

Например, Вы хотите получить вычет за обучение в автошколе своего ребенка в возрасте 19 лет. В этом случае Вы должны заключить договор с автошколой. В тексте договора должно быть указано, что в автошколе будет учиться ребенок. С подобными договорами проблемы в автошколах обычно не возникают, т.к. данный вычет пользуется популярностью.

Так что о получении социального вычета следует задуматься еще до заключения договора с автошколой.

Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.

Все официальные автошколы имеют соответствующую лицензию и при необходимости могут сделать копию этого документа.

Обратите внимание, существуют особенности получения вычета, которые не относятся к обучению в автошколе. Однако при получении вычетов за другие виды обучения их нужно учитывать:

Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения.

Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей;

Максимальная сумма налога для возврата

Законодательство устанавливает ограничения на максимальную сумму, налоги с которой можно вернуть (пункт 2 статьи 219 НК РФ):

Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 – 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.

Вернуть налог можно с суммы, не превышающей 120 000 рублей. В эту сумму кроме затрат на обучение входят также затраты на медицинские услуги, на пенсионные взносы, на независимую оценку квалификации.

Например, если за 2016 года Иванов И.И. прошел обучение в автошколе на сумму 35 000 рублей, а также потратил на свое лечение 100 000 рублей, то налоговый вычет он сможет получить только со 120 000 рублей.

Еще одно ограничение, это максимальная сумма, которую можно потратить на обучение детей и подопечных – 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей.

Указанной суммы обычно хватает, чтобы покрыть стоимость обучения в автошколе. А вот если речь идет об обучении в высшем учебном заведении, то пятидесяти тысяч рублей в год может оказаться недостаточно, т.е.

налог удастся вернуть не со всей стоимости обучения.

Итак, максимальный размер НДФЛ, который можно вернуть:

За собственное обучение120 000 * 0,13 = 15 600 рублей
За обучение каждого ребенка50 000 * 0,13 = 6 500 рублей

Указанная сумма стоит того, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ и отнести ее в налоговую инспекцию.

Если на обучение в автошколе кандидат в водители затратил 40 000 рублей, то он сможет вернуть в налоговой НДФЛ в размере 5 200 рублей.

Обратите внимание, максимальные суммы вычета за себя и за обучение детей не пересекаются.

Например, если Вы потратили на собственное обучение 120 000 рублей, а на обучение каждого из двух детей по 50 000 рублей, то налог можно вернуть с 220 000 рублей.

Документы для налогового вычета в 2020 году

Документы, которые необходимы для получения вычета за обучение в автошколе:

  • Договор с автошколой.
  • Лицензия автошколы.
  • Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, платежные поручения).
  • Документ, подтверждающий родственные связи (свидетельство о рождении, при получении вычета за ребенка).
  • Справка 2-НДФЛ (ее следует получить на работе).
  • Декларация 3-НДФЛ (о ее заполнении речь пойдет ниже).
  • Заявление на возврат НДФЛ (рассмотрено ниже).

Заполнение декларации 3 НДФЛ на вычет за обучение

Заполнение налоговой декларации подробно рассмотрено в отдельной статье. Ниже подробно будут рассмотрены только те вкладки программы, которые нужно заполнять при получении вычета за обучение.

Инструкция по заполнению декларации

1. Установите программу “Декларация”.

2. Заполните вкладки “Задание условий” и “Сведения о декларанте”.

3. На вкладке “Доходы, полученные в РФ”, следует ввести информацию о заработной плате в соответствии со справкой 2-НДФЛ.

Сначала нужно добавить данные об организации, в которой Вы работаете. Для этого нужно нажать на зеленый плюс в верхней части окна:

В открывшемся окне следует заполнить поля в соответствии со справкой 2-НДФЛ, после чего нажать на кнопку “Да”.

После этого нужно добавить сведения о всех выплатах за предшествующий год. Для этого нужно нажать на зеленый плюс в нижней части окна:

Все поля заполняются в соответствии со справкой 2-НДФЛ. Операцию следует повторить для всех доходов (заработной платы за каждый месяц, отпускных, больничных и других выплат).

Если Вы хотите получить вычет за собственное обучение в автошколе, то следует заполнить поле “свое обучение”. В это поле нужно внести полную сумму, потраченную на учебу, даже если она превышает 120 000 рублей. При формировании декларации цифра будет автоматически приведена к нужному виду.

Если Вы хотите получить вычет за обучение ребенка в автошколе, то нужно нажать на зеленый плюс в правой части окна и ввести стоимость обучения в открывшемся окне. Здесь также нужно вводить полную стоимость обучения, даже если она превышает лимит в 50 000 рублей.

В примере выше на собственное обучение в автошколе было потрачено 35 000 рублей, а на обучение ребенка в автошколе – 50 000 рублей.

5. Сохраните декларацию (кнопка “Сохранить” в верхней части экрана), после чего распечатайте ее. Ниже Вы можете скачать образец декларации по форме 3-НДФЛ для получения налогового вычета за обучение:

Источник: https://pddmaster.ru/autoschools/vychet-za-obuchenie.html

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Как вернуть 13 % за обучение на водительские права в декрете?
 > Онлайн-обучение
Налоговым вычетом признается часть дохода, которая не облагается подоходным налогом. В связи с этим и возникает право возврата налогов с понесенных расходов. Распространенная ошибка многих людей считать, что вычет – это подарок государства, который может получить любой человек.

В налоговом кодексе строго прописаны категории людей, имеющие право вернуть уплаченные налоги (219 статья, пункт 1). Подоходный налог исчисляется по ставке 13%, соответственно с уплаченных расходов можно вернуть только 13%. Вычет на обучение может получить не только сам обучающийся.

Если форма обучения очная, а ученик не старше 24 лет, вычет оформляется в пользу одного из родителей. В некоторых случаях получить вычет может так же брат или сестра ученика. Оформить возврат за любых других родственников нельзя. Чтобы получить возврат, форма обучения должна быть коммерческой, а образовательное учреждение обязано иметь лицензию.

Ее нужно предоставить в налоговую инспекцию с печатью учебного заведения. Возместить сумму расходов за своего брата или сестру можно при соблюдении следующих условий: – брат или сестра должны быть не старше 24 лет; – договор с учебным заведением составлен на вас; – во всех платежных документах в графе «плательщик» прописано ваше имя; – обучение проходит по очной форме.

Обратите внимание, если вы оплачиваете дополнительные услуги, например питание или проживание в общежитии, с этих расходов вернуть налог нельзя. Возврат оформляется только с расходов на платное обучение. В налоговом кодексе предусмотрены ограничения, связанные с социальными вычетами.

Если речь идет об обучении ребенка, то в этом случае за один год можно вернуть только с 50 000 рублей. Это ограничение прописано в НК РФ и распространяется на каждого ребенка. Если обучение свое собственное, или учится брат/сестра, максимальная сумма для получения возврата – 120 000 рублей. Обучение может быть любое.

Это может быть учеба в ВУЗе, платные курсы, повышение квалификации, техникум, платное обучение в школе и детском саду, автошкола. У подачи декларации есть срок давности. В 2017 году можно оформить возврат за последние 3 года, т.е. 2014, 2015 и 2016.

Допустим, если вы проходили обучение в автошколе в 2013 году, все чеки и квитанции так же были оплачены в 2013 году, то получить налоговый вычет уже нельзя, отчетный период закрыт. Первое место в рейтинге автошкол России занимает Центральная автошкола Москвы. Цены обучения  на права в ней начинаются с 25 000 рублей.

Средняя стоимость обучения в автошколе в Москве и Московской области около 30 000 рублей (с учетом теоретических занятий и вождением по городу). С этой суммы 13% составит 3900 рублей.  Получить возврат можно на следующий год после произведения расходов.
Существует два способа получения вычета: 1)    Через ФНС; 2)    Через работодателя (только с января 2016 года).

Получение налогового вычета через ФНС Процесс получения возврата не сложен, но занимает продолжительное время. Первоначально нужно собрать документы, на основании их заполнить декларацию 3-НДФЛ и сдать сформированный пакет в налоговую инспекцию по месту постоянной прописки.

Список документов для получения возврата с обучения в автошколе: – справка о заработной плате 2-НДФЛ. Ее можно взять в бухгалтерии, она должна быть за тот год, в котором были понесены расходы на обучение; – реквизиты и заявление. Налоговая инспекция имеет право перечислить деньги только человеку, на которого заполняется декларация.

Если вы получаете возврат за своего ребенка, реквизиты должны быть только на ваше имя, вашему ребенку деньги не перечислят. По реквизитам заполняется заявление на получение возврата; – договор, заключенный с автошколой. ФНС достаточно будет его ксерокопии; – чеки, квитанции или другие платежные документы.

Как и договор, чеки можно предоставить в виде ксерокопий; – лицензия автошколы. Она обязательно должна быть заверенная их синей печатью; – свидетельство о рождении ребенка, в случае, если возврат оформляет родитель; – в некоторых случаях налоговые инспектора требуют справку из автошколы или водительское удостоверение.

После того, как все документы собраны, можно приступать к заполнению декларации 3-НДФЛ. Ее можно заполнить от руки на бланках, которые предоставляет ФНС или скачать бесплатную программу Декларация. Заполнение в программе гораздо проще, она сама производит расчет. При возникновении трудностей, можно обратиться к специалистам.

Рядом с любой налоговой инспекцией существуют организации, помогающие в составлении 3-НДФЛ. Документы и заполненную декларацию относите в свою налоговую инспекцию. Кроме личной сдачи, можно так же отправить их по почте. С момента сдачи документов у ФНС есть 3 месяца на проверку, и еще один месяц на перечисление денежных средств.

Получение налогового вычета у работодателя С 2016 года в налоговый кодекс были внесены изменения. Раньше, получить вычет у работодателя можно было только при покупке имущества. Согласно пункта 2 219 статьи НК РФ, социальные вычеты так же разрешено получать через свою организацию. При этом не нужно будет ждать окончания года, чтобы претендовать на вычет.

Перечень документов практически тот же, что при получении вычета через ФНС. Отличия в том, что запрашивать справку 2-НДФЛ не надо и заполнять декларацию тоже. Заявление с реквизитами не предоставляется, вместо него подается заявление на уведомление. Документы относите в ФНС, которая в течение месяца будет их проверять. После этого вы получить на руки уведомление – это основание для возврата налогов. С этим уведомлением обращаетесь в свою бухгалтерию. С момента подачи документов, из вашей зарплаты больше не будут удерживать 13%, до тех пор, пока вы не выберете всю полагающуюся сумму вычета. При получении вычета у работодателя может получиться так, что год уже закончился, а вычет полностью вы не выбрали. При таком раскладе на следующий год остатки не использованного вычета можно будет получить путем подачи 3-НДФЛ. Из-за этого большинство людей предпочитает оформлять возврат по старым правилам, т.е. через налоговую инспекцию.  

Позвоните нам и получите бесплатную консультацию!

Многоканальная справочная служба работает с 9.00 до 21.00

Или заполните заявку на запись в автошколу и администратор обязательно Вам перезвонит:
Центральная автошкола Москвы награждена в Сколково за активную работу в сфере безопасности
Международная награда в области безопасности от экспертов форума «Лидеры безопасности» в номинации «Лучшая образовательная программа года» в категории «Безопасность участников дорожного движения».


Почетная грамота от НП «Гильдия автошкол» России
НП «Гильдия автошкол» России наградила Почетной грамотой и дипломом Образовательный холдинг «Центральная автошкола Москвы» за профессионализм, успешную работу по повышению качества подготовки водителей и внедрение новых технологий обучения.


Заслуженная награда от Федерации автомобилистов России
Федерация автомобилистов России отметила директора «Центральной автошколы Москвы» почетной наградой «За вклад в общественно полезную деятельность» в сфере безопасности дорожного движения.

Некоммерческое партнерство «ГИЛЬДИЯ АВТОШКОЛ» России рекомендует:

Учебные центры образовательного холдинга «Центральная автошкола Москвы» – залог качественного и безопасного обучения вождению!

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! НП «ГИЛЬДИЯ АВТОШКОЛ» России предупреждает:

Если стоимость обучения в московской автошколе ниже 19 тысяч рублей, возможно, эта автошкола не имеет заключения ГИБДД, работает по старым программам, не полностью проводит обучение и у Вас могут возникнуть сложности со сдачей экзаменов в ГИБДД.

Источник: https://www.autoprava.ru/lessons/nalogovyy-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole.php

Закон для всех
Добавить комментарий