Какие налоги мы должны будем заплатить в таком случае?

Успеть заплатить. «Инструкция по налогам»

Какие налоги мы должны будем заплатить в таком случае?

1. С чего начать

Сумма, которую ждет от вас государство, записана в налоговом уведомлении— получить его проще всего в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Альтернатива — бумажные уведомления, их рассылают тем, кто личный кабинет не завел. Это менее надежно — дело даже не в нестабильной работе почты, просто на пути бумаги до почтового ящика есть простор для различных случайностей.

Да и при любой спорной ситуации придется лично идти в налоговую.

Теоретически, какой-то сбой может помешать доставить уведомление и в личный кабинет. Когда начинать волноваться?

Срок платежа — 2 декабря, и за 30 дней до этой даты платежка должна была быть у вас на руках. Если уведомления до сих пор нет, пора срочно проявить инициативу

Внимание: начиная с этого года, к уведомлению больше не прикладываются заполненные квитанции на оплату! Указываются только реквизиты для перечисления денег.

Если в собственности несколько объектов недвижимости — скажем, квартира, дача и земельный участок — отдельное уведомление должно быть по каждому из них.

Если недвижимость в долевой собственности, платежки получает собственник каждой доли.

2. Как платить

1. На сайте Госуслуг можно провести оплату как с авторизацией, так и без.

Будьте внимательны: на сайте Госуслуг отражается только задолженность, поэтому начисленный налог на недвижимость не будет виден до 2 декабря.

2. Через личный кабинет на сайте ФНС. Можно войти как с помощью ИНН и пароля, так и через сайт Госуслуг (если у вас оформлена учетная запись).

Начиная с 2019г. на сайте nalog.ru можно оплачивать налоги с помощью единого налогового платежа, заранее зачисляя деньги на авансовый «кошелек». Плюсы этого способа: не нужно искать реквизиты и перечислять разные суммы по разным уведомлениям (на квартиру, на земельный участок), сумма сама спишется с баланса; деньги в «кошелек» можно вносить небольшими суммами в течение года.

3. Сколько надо платить 

С 2015 года имущественный налог начали считать по кадастровой стоимости жилья. Впрочем, процесс идет в разных регионах с разной скоростью, и где-то на новый расчет перешли в 2015-м, где-то после, а где-то еще не перешли вообще.

Посмотреть, какова кадастровая оценка вашей недвижимости, можно на публичной карте Россрестра на официальном сайте: rosreestr.ru/site.

Налог платится не со всей площади жилья.

Из площади квартиры вычитается 20 кв. м (так называемый налоговыйвычет), из площади комнаты — 10 кв. м, дома/коттеджа — 50 кв. м. 

То есть, за студию площадью менее 20 кв.м или комнату менее 10 платить не надо вообще. Но если вычитать есть из чего, оставшееся будет налоговой базой.

Полная сумма имущественного налога рассчитывается как 0,1 от базы.

пример расчета налога

Квартира площадью 60 кв. м, кадастровая стоимость – 6 млн руб.

6 000 000/60=100 000 руб. за кв. м 60-20=40 кв. м налогооблагаемой площади;

40*100 тыс.=4 млн руб. – налогооблагаемая база;

4 000 000*0,1%=4000 руб. – полная сумма налога.

Если недвижимость в долевой собственности, налоговый вычет делится по количеству собственников. То есть: 2 собственника квартиры с равными долями — каждый может вычесть из своей доли по 10 кв. м. Три собственника с равными долями — по 3,3 кв. м. Если доли не равны, считать надо пропорционально размеру доли.

Итак, получили налогооблагаемую базу и рассчитали полную сумму налога.

На самом деле, мы  будем платить еще меньше — к полной сумме применяются понижающие коэффициенты: 0,2, 0,4 или 0,6 (это максимум).

При этом законом от августа 2018 года предельный рост суммы в платежке ограничен 10% в год.

Конкретный коэффициент зависит от региона. Если у вас уже 0,6 — можно расслабиться: больше не вырастет. 

Если 0,4 — через год коэффициент вырастет на 10%, еще через год — до 0,6.

Если 0,2 — на следующий год будет 0,3, еще через год — 0,4 и так вплоть до 0,6.

Посмотреть, как платится налог в этом году в конкретном регионе, можно в базе на сайте налоговой службы: https://www.nalog.ru/html/sites/www.new.nalog.ru/docs/nalogi/nalog_na_imush_fl/perehod_ks.xlsx 

Если вы видите в таблице, что дата перехода на налог по кадастровой стоимости не установлена, выдыхайте — дальше пока можно не читать, вы платите по старинке, и дата перемен неизвестна.

Если год указан как 2019 — в этом году все по-старому (налог в конце года мы платим не за текущий год, а за прошлый), а в 2020-м полная сумма считается уже как в вышеприведенном примере, а коэффициент — 0,2. Дальше прибавляйте по 10% в год, пока не упретесь в 0,6.

Если указан 2018 год, платим по коэффициенту 0,2. Далее — см. пример выше.

Если 2017-й — применяете коэффициент 0,4, если 2016-й или 2015-й — 0,6.

4. Исключения из правил

Вышесказанное относится к владельцам жилья, причем к тем из них, кто не имеет права на льготы. Некоторые россияне заплатят меньше или больше, чем следует из сказанного в предыдущей части.

Больше:

Имущественный налог может быть выше для собственников дорогого жилья. Так, при стоимости квартиры в 10-20 млн руб. полная сумма налога может быть рассчитана не как 0,1, а как 0,15 от налогооблагаемой базы, в 20-50 млн руб. — как 0,2, а в 50-300 млн руб. — как 0,3.

Не повезло владельцам апартаментов. Как и любая нежилая недвижимость (не считая гаражей и машиномест — их налог рассчитывается, как и для жилья), апартаменты облагаются налогом по ставке 0,5-2 от налогооблагаемой базы.

Конкретная цифра зависит от площади объекта. Есть одно исключение — апартаменты из специального московского реестра, предусмотренного постановлением правительства Москвы от 26.10.2016 №706-ПП.

Но и в этом случае ставка выше, чем для квартир.

Еще одна плохая новость — нововведения 2018 года на апартаменты не распространяются, так что в конце концов, если ничего не изменится, налог будет исчисляться без понижающих коэффициентов.

Меньше:

Имущественный налог не платят льготники. К ним относятся:

  • Пенсионеры и предпенсионеры (мужчины в возрасте от 60 лет, женщины — от 55 лет);
  • инвалиды детства;
  • инвалиды I и II групп;
  • участники Великой Отечественной войны;
  • чернобыльцы;
  • военные;
  • родители и супруги военных и госслужащих, погибших на службе.

Льгота распространяется только на один объект недвижимости. Если их в собственности несколько, а льгота только одна, на остальные налог платить придется.

Хорошая новость: льготный объект можно выбрать самому, для этого нужно указать его в уведомлении, полученном из налоговой. Также данная льгота работает по умолчанию: налоговая сама выберет ту квартиру или земельный участок, на который приходится наибольший налог.

С 2019 г. меньше заплатят многодетные семьи, в которых трое и больше несовершеннолетних детей.

Дополнительный вычет из общей площади жилья (помимо обычного для всех налогового вычета 20 кв. м) для многодетных составит на каждого ребенка до 18 лет: для квартиры или ее части – 5 кв. м, для жилого дома или его части – 8 кв. м.

Например, если семья с тремя несовершеннолетними детьми проживает в квартире площадью 70 кв. м, расчет осуществляется по формуле: 70 – 20 – 3х5 = 35. То есть, всего за 35 кв.м.

Также многодетные семьи освобождаются от уплаты налога земельного налога на участок 6 соток. Если семья владеет участком 9 соток, платить налог нужно будет всего за 3 сотки.

Для того, чтобы получить эти льготы, необходимо подать соответствующее заявление в налоговую – как лично, так и через кабинет налогоплательщика на сайте https://www.nalog.ru

5. Я не согласен с размером налога. Что делать?

Оспаривать сумму большинство юристов советует уже после оплаты, с надеждой на последующий перерасчет. Хотя конкретная ситуация зависит от того, насколько завышена сумма в платежке.

Если сумма завышена в несколько раз (иногда такое тоже бывает), имеет смысл пройти следующий алгоритм:

  1. проверить кадастровую оценку на сайте,
  2. вычесть «лишний» метраж, не забывая о долях (если недвижимость в долевой собственности)
  3. уточнить действующий в регионе коэффициент.

И если полученная сумма действительно отличается от указанной в платежке в разы — БЕГОМ В НАЛОГОВУЮ! 

Если ошибка на их стороне, вам должны дать корректную платежку. 

Еще лучше, если у вас уже есть личный кабинет на сайте ФНС: идете туда, заходите в раздел «Мое имущество», в карточке объекта находите ссылку «Сообщить об ошибке». Второй вариант: раздел «Жизненные ситуации», вариант «Налог исчислен неправильно или по неверным данным». Никто, кстати, не мешает перестраховаться и задействовать оба варианта.

Если кадастровая оценка вашей недвижимости вызывает вопросы, есть два пути:

  1. оспорить ее в Росреестре
  2. или оспорить в суде.

Выбрали первый вариант — вполне можно потом попасть и в суд, если Росреестр навстречу не пойдет (шансы примерно 40 на 60). Но при удаче обойдетесь «малой кровью» — сэкономите на издержках (минимальное юридическое сопровождение в Москве — от 30 тысяч рублей).

Оснований для пересмотра всего два:

Первый — неправильная или неполная информацияоб объекте на момент оценки (скажем, не учли, что дом относится к ветхому фонду).

Второй – можно потребовать установить кадастровую стоимость равной рыночной (если, например, «убитую» квартиру по кадастру оценили в разы выше продажной стоимости).

Оспаривание в любом случае потребует заключения независимого оценщика, причем за ваш счет. Расходы в Москве для собственника квартиры — в районе 5000 рублей.

Статистика показывает, что во втором случае (просить приравнять кадастровую стоимость к рыночной) шансы на успех выше, чем в первом (доказывать неполноту или неправильность информации об объекте).

Если новый порядок расчета налога в вашем регионе будут вводить только в перспективе, а кадастровая оценка вас беспокоит уже сейчас — мониторьте время от времени новости по теме: сейчас рассматривается инициатива, по которой все ошибки в оценке предлагается трактовать в пользу собственника.

Проект разработан Министерством экономического развития. Законопроект предполагает также, что в случае завышения оценки ее потом пересчитают за весь период с внесения ошибочных данных в ЕГРН. Так что отслеживать ход закона имеет смысл и тем, кто уже недоволен оценкой, но так и не смог (или не захотел) ее оспорить.

6. Я не заплатил вовремя. Что теперь?

Теперь — пени и штрафы.

Если до 3 декабря включительно налог не оплачен, начисляются пени. Формула расчета такая:

Пеня = (Неуплаченная сумма налога * ставка рефинансирования / 300) * Количество дней просрочки

Пример: для налога в 4000 рублей пеня, таким образом, составит чуть более 13,3 рублей в день.

Если систематически не платить налог, скорее всего, будет выставлен дополнительный штраф в 20% от годового платежа.

Кроме того, налоговая может подать в суд и взыскать налог в судебном порядке. Такое взыскание возможно, если с момента неуплаты прошло 3 года (то есть, в декабре 2019-го взыскивать старые долги). В качестве вишенки на торте может выступать еще и запрет на выезд за границу, если такое решение по суду вынесет пристав. Для этого достаточно накопить долгов на 10 000 руб. и больше.

Иллюстрации: Дмитрий Максимов

Источник: https://www.cian.ru/stati-uspet-zaplatit-instruktsija-po-nalogam-287187/

Должен ли я платить налог на продажу доли ценой менее 1 млн?

Какие налоги мы должны будем заплатить в таком случае?

По общему правилу доход, полученный от продажи квартиры или ее доли, облагается налогом по ставке 13%. Практике известны случаи, когда участники сделки умышленно занижали ее стоимость, чтобы минимизировать налоговое бремя.

С целью борьбы с таким видом мошенничества в Налоговый кодекс России были внесены изменения, согласно которым, если сумма по договору ниже кадастровой стоимости продаваемого объекта, налог все равно придется заплатить.

К законным способам экономии на налогах относятся:

  • освобождение от их уплаты;
  • получение имущественного вычета.

Чтобы воспользоваться первым вариантом, необходимо, чтобы продаваемый объект, ранее полученный по наследству, находился в собственности продавца не менее трех лет.

Если срок владения оказался меньше, то можно воспользоваться вторым вариантом. В этом случае налогоплательщик уменьшит налогооблагаемую базу на сумму имущественного вычета.

Если квартира принадлежит нескольким собственникам и все они согласны на продажу, то у них есть право выбора способа продажи. В случае заключения одного договора всеми участниками долевой собственности налоговый вычет будет предоставлен на всех и разделен между ними, в зависимости от доли каждого в праве.

При этом собственники имеют право на заключение отдельных договоров (на долю каждого из собственников). В таком случае вычет будет предоставлен каждому собственнику отдельно. Таким образом обязанность по уплате НДФЛ с продажи доли компенсируется правом на получение налогового вычета на соответствующую сумму.

Для получения данной налоговой выгоды собственник должен:

  • являться налогоплательщиком (быть трудоустроенным или получать иной облагаемый налогом доход);
  • предоставить в налоговый орган декларацию для получения вычета и льготы по налогу.

Подарили часть дома. Какие налоги я буду платить при продаже?

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

Отвечают эксперты онлайн-методички по купле-продаже квартир «Квартира-без-Агента.ру»:

С января 2016 года законом введено понятие «минимального предельного срок владения объектом недвижимого имущества». Продажа квартиры после истечения этого срока означает, что налог (НДФЛ) на полученный от продажи доход не начисляется.

Но «предельный срок владения» — разный для разных случаев. И зависит он от того, каким способом квартира стала собственностью владельца. Если квартира была куплена, то «предельный срок владения» равен пяти годам (с 2016 года). Если квартира была приватизирована, подарена близким родственником или получена в наследство, то трем.

В данном случае, когда унаследованная в долях квартира продается до истечения трехлетнего срока владения, налог НДФЛ возникает для каждого владельца доли. При этом каждый владелец доли может воспользоваться установленным законом вычетом в размере 1 млн рублей.

А чтобы этот налоговый вычет мог применить каждый владелец долевой собственности по отдельности (а не один вычет на всех), вам всем нужно продать свою квартиру не как единый объект недвижимости (по одному договору купли-продажи), а по отдельным договорам купли-продажи для каждой доли.

Таким образом, если стоимость каждой доли менее 1 млн рублей, то при продаже квартиры по долям каждый собственник, применяя указанный вычет, освобождается от уплаты подоходного налога.

Какие налоги действуют при продаже квартиры с последующей покупкой?

Плачу ли я налог с продажи доли в квартире, купленной в браке?

Отвечает адвокат по недвижимости в Москве Инна Белякова:

При продаже недвижимого имущества, полученного по наследству менее трех лет назад, все граждане обязаны уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от полученной суммы.

При этом не забывайте, что право собственности на недвижимость, полученную в порядке наследования, возникает не с момента государственной регистрации такого права (как во всех других случаях), а с момента открытия наследства, то есть с момента смерти наследодателя.

И именно с этого момента и надо отсчитывать трехлетний срок. Соответственно, если наследодатель умер более трех лет назад, а право собственности на квартиру зарегистрировано менее трех лет назад, продавцы от уплаты НДФЛ освобождаются. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный ст.

220 Налогового кодекса РФ и применяемый при уплате НДФЛ с сумм, полученных от продажи недвижимости, применяется в следующем порядке.

Если доля приобретена как самостоятельный объект собственности (например, если бы только Вы унаследовали только эту долю), то налоговый вычет при ее продаже составит 1 млн рублей.

А поскольку Вы получили долю в составе квартиры по одному основанию и одномоментно с собственниками других долей (другими наследниками), то налоговый вычет с продажи в размере 1 млн рублей предоставляется на весь объект недвижимого имущества. И при продаже всей квартиры налоговый вычет с продажи принадлежащей Вам доли составит ровно такую же долю от миллиона, какова Ваша доля во всей квартире.

 Соответственно, Вам необходимо декларировать наследственное имущество и уплачивать НДФЛ, если стоимость продаваемой Вами доли менее не одного миллиона, а его части, соответствующей размеру Вашей доли в квартире.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Как проходит передача денег при покупке квартиры?

Должна ли я платить налог в Казахстане за российскую квартиру?

Сестра купила у меня дом, а ей не возвращают налог. Почему?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/dolzhen_li_ya_platit_nalog_na_prodazhu_doli_tsenoy_menee_1_mln_/5984

Кто не должен платить налог с продажи квартиры

Какие налоги мы должны будем заплатить в таком случае?

pixabay.com

25 Дек 2018, 07:36

Если вы хотите получить об этом детальную информацию, можем рекомендовать подробную статью практикующего юриста на сайте юридической консультации «Российской газеты» о налоге с продажи недвижимости для физических лиц. А мы с вами сегодня поговорим только о тех, кто ничего платить не должен, а также о том, каким образом сумма налога может быть уменьшена.

Ставка налога составляет 13%. Таким образом, путем несложной калькуляции выясняем, что при продаже квартиры стоимостью 12 миллионов рублей мы должны будем заплатить более 1,5 миллионов. Цифра значительная!

Срок владения квартирой

Платить налог не придется, если квартира была приобретена на основании возмездных сделок (купля-продажа, мена) и находится в вашей собственности более 5 лет (ранее минимальный срок владения составлял 3 года, но с 01.2016 года был увеличен).

Согласно Налоговому кодексу РФ, по истечении этого времени собственник полностью освобождается от уплаты налогов при продаже недвижимости.

Обратите внимание, что если квартиру вам подарили близкие родственники, она была приватизирована или досталась вам по наследству (то есть имели место безвозмездные сделки), то необходимый минимальный срок владения по-прежнему составляет 3 года.

Учет кадастровой стоимости недвижимости

Еще одним относительным нововведением является учет кадастровой стоимости недвижимости при исчислении налога. Для чего это сделано? Все вы, наверное, помните, что многие продавцы занижали стоимость недвижимости в договоре до 1 миллиона рублей, который не облагается налогом. Теперь в этом нет никакого смысла.

В случае продажи квартиры за цену менее кадастровой стоимости налогооблагаемая база исчисляется по формуле: кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7. Именно она облагается НДФЛ по ставке 13%. Допустим, кадастровая стоимость квартиры составляет 8 млн рублей, а в договоре указано 2 миллиона. Считаем и получаем 5 600 000 рублей.

13% от этой суммы составляет 728 800.

Если вы продаете недвижимость выше кадастровой стоимости, ситуация иная. Итак, кадастровая стоимость нашей квартиры составляет 8 миллионов рублей, по договору – 9 миллионов.

В этом случае вы можете воспользоваться 2 видами налогового вычета: это либо необлагаемая сумма до 1 миллиона рублей, либо налоговый вычет в размере расходов, связанных с приобретением объекта недвижимости.

Выбрать можно тот, который будет оптимальным в вашем случае.

Пример 1. Вы приватизировали квартиру менее 3 лет назад. Единственный доступный вам налоговый вычет составляет 1 миллион рублей.

Пример 2. Вы менее 5 лет назад купили квартиру за 10 миллионов, а сейчас продаете ее за 12 миллионов. В этом случае вы можете оплатить налог либо с 2 миллионов рублей (12 млн – 10 млн), либо с 11 миллионов (12 млн -1 млн). Естественно, первый вариант является более выгодным.

11 Фев, 05:01

Ученые получили миллиард на проектирование новосибирского синхротрона

11 Фев, 04:45

«Не успели подстроиться под рынок»: Цивилёв объяснил причину снижения добычи угля

11 Фев, 04:20

Томский замгубернатора посчитал фейком наличие тяжелых металлов в местной рыбе

11 Фев, 04:03

Житель Бурятии выстрелил другу в голову, приняв его за зверя

11 Фев, 03:41

Обыски в институте СО РАН связаны с мошенничеством при тратах научных грантов

Page 3

11 Фев, 05:01

Ученые получили миллиард на проектирование новосибирского синхротрона

11 Фев, 04:45

«Не успели подстроиться под рынок»: Цивилёв объяснил причину снижения добычи угля

11 Фев, 04:20

Томский замгубернатора посчитал фейком наличие тяжелых металлов в местной рыбе

11 Фев, 04:03

Житель Бурятии выстрелил другу в голову, приняв его за зверя

11 Фев, 03:41

Обыски в институте СО РАН связаны с мошенничеством при тратах научных грантов

Page 4

11 Фев, 05:01

Ученые получили миллиард на проектирование новосибирского синхротрона

11 Фев, 04:45

«Не успели подстроиться под рынок»: Цивилёв объяснил причину снижения добычи угля

11 Фев, 04:20

Томский замгубернатора посчитал фейком наличие тяжелых металлов в местной рыбе

11 Фев, 04:03

Житель Бурятии выстрелил другу в голову, приняв его за зверя

11 Фев, 03:41

Обыски в институте СО РАН связаны с мошенничеством при тратах научных грантов

Page 5

11 Фев, 05:01

Ученые получили миллиард на проектирование новосибирского синхротрона

11 Фев, 04:45

«Не успели подстроиться под рынок»: Цивилёв объяснил причину снижения добычи угля

11 Фев, 04:20

Томский замгубернатора посчитал фейком наличие тяжелых металлов в местной рыбе

11 Фев, 04:03

Житель Бурятии выстрелил другу в голову, приняв его за зверя

11 Фев, 03:41

Обыски в институте СО РАН связаны с мошенничеством при тратах научных грантов

Источник: https://tayga.info/144311

Налоги, которые мы платим государству: не 13%, а все 50%?

Какие налоги мы должны будем заплатить в таком случае?

Однако секрет в том, что этот налог – далеко не единственный, который всем приходится платить. Сколько своих денег мы на самом деле отдаем государству?

Рассчитывать налоги мы будем для среднестатистического белоруса со средней зарплатой, который водит машину, курит, иногда может выпить и, конечно, ходит в магазин за продуктами.

Сразу определимся, исходя из какой суммы будем делать наш расчет. Средняя зарплата в апреле, по данным Белстата, – 921 рубль. Это зарплата «грязная», то есть до вычета налогов и сборов.

Но на самом деле работодатель отдает за нас гораздо больше денег: по закону он обязан перечислять в Фонд соцзащиты сумму, равную 34% от общего объема зарплат всех сотрудников.

Так что, по сути, нам платят на 34% больше, просто этих денег мы не видим – они отправляются прямиком в ФСЗН.

Итак, если вы получаете зарплату в 921 рубль, то на самом деле вы обошлись работодателю в 1234 рубля. От этой суммы и будем отталкиваться, вычитая из нее все налоги, которые мы платим.

Страховые взносы

Они идут в Фонд социальной защиты населения, из которого жителям страны платят пенсии и пособия. Пенсионная система у нас не накопительная, а распределительная, так что эти деньги вы откладываете не для себя. Из них сейчас платят пенсии тем, кто уже вышел на заслуженный отдых.

Как мы уже говорили, львиная доля страховых взносов приходится на работодателя – 34% зарплаты. В нашем примере это 313 рублей. Еще 1% удерживают из зарплаты работника. Это 9 руб. 21 коп.

Итого: 1234 – 313 – 9,21 = 911 руб. 79 коп.

Подоходный налог

В Беларуси ставка единая для всех – 13%. Подоходный налог со средней зарплаты равен 119 руб. 73 коп. Разумеется, речь идет только о наемных работниках. Предприниматели, ремесленники, те, кто каким-то образом сам зарабатывает на жизнь (например, сдает квартиру), платят налоги по-другому.

Итого: 911,79 – 119,73 = 796 руб. 6 коп.

Земельный налог

Это, можно сказать, цена за пользование тем участком земли, на котором стоит ваш дом. Те, кто живет в квартирах, не исключение, просто в этом случае сумма земельного налога делится между всеми жильцами дома. Земельный налог надо платить и за дачу, и за гараж, если они у вас есть.

По данным Министерства по налогам и сборам, в прошлом году на счет земельного налога пришлось 590,8 млн. рублей поступлений в бюджет. С каждого жителя страны – в среднем по 62 рубля. Или же по 5 руб. 16 коп. в месяц.

Итого: 796,06 – 5,16 = 790 руб. 90 коп.

Отчисления на капитальный ремонт

Итого: 790,90 – 2,60 = 788 руб. 30 коп.Технически их нельзя назвать налогом, но это все равно обязательная плата для всех, кто живет в многоквартирных домах (а таких большинство), даже если в ближайшее время в этом самом доме ремонта не предвидится.

Размер отчислений на капремонт зависит от площади квартиры: квадрат стоит 0,0953 рубля в месяц. По данным Белстата, на одного жителя страны приходится в среднем 27,4 квадратного метра жилой площади. А это означает, что среднестатистический белорус в месяц платит за капремонт 2 руб. 60 коп.

НДС

Налог на добавленную стоимость заложен в цену практически всех товаров и услуг, которые мы покупаем. Цифра на ценнике – это уже итоговая сумма с учетом налога. А, например, в США цены указываются без учета НДС, поэтому покупателям нужно прибавлять в уме определенный процент к стоимости лежащего в корзинке.

Ставка НДС в Беларуси – от 0 до 20% в зависимости от товара, но чаще всего встречается все же 20%. И, к слову, из всех налогов именно НДС приносит больше всего денег в бюджет: обычно это примерно треть от общей суммы налоговых поступлений.

В прошлом году за счет налога на добавленную стоимость казна пополнилась на 9,2 млрд. рублей. Делим на всех жителей страны – получаем 970 руб. Или же примерно по 80 руб. в месяц.

Итого: 785,72 – 80 = 705 руб. 72 коп.

Акцизы

Это еще один косвенный налог, отдельная надбавка к некоторым товарам – всем видам алкогольных напитков, сигаретам и топливу. В прошлом году акцизы тоже принесли немало денег в бюджет – 2,3 млрд. рублей. На одного человека в среднем пришлось примерно 238 руб. за год, или 19 руб. 83 коп. за месяц.

Итого: 705,72 – 19,83 = 685 руб. 89 коп.

РЕЗУЛЬТАТ:

Работодатель заплатил вам 1234 рубля. Из них на различные налоги ушло 548 руб. 11 коп. – почти половина от этой суммы! Так что на самом деле практически половину заработанных денег вы отдаете государству (а иногда и больше – см. «А В ЭТО ВРЕМЯ»).

Местные бюджеты во многом формируются за счет тех налогов, которые платят обычные люди. Святослав ЗОРКИЙ

Что страна делает с этими деньгами?

– В стране есть больше тысячи бюджетов различных уровней плюс Фонд соцзащиты, который бюджетом не является, но его тоже нужно учитывать.

Образование (дошкольное, школьное, профессионально-техническое), медицина (поликлиники и больницы местного значения), ЖКХ, местный транспорт, благоустройство улиц оплачиваются за счет местных бюджетов, – объясняет экономист Владимир Ковалкин, руководитель проекта «Кошт урада».

– Местные бюджеты во многом формируются за счет тех налогов, которые платят обычные люди. В первую очередь это НДС, подоходный налог и налог на прибыль (его платят предприятия. – Ред.).

Какая-то часть денег отправляется в республиканский бюджет, откуда они уходят на финансирование общереспубликанских нужд: силовых структур (милиция, пограничная служба, Министерство обороны, КГБ и так далее), науки, высшего образования, а также на выплату внешнего долга.

КОММЕНТАРИЙ ЭКСПЕРТА

«По объему налогов мы близки к уровню Швеции»

– Многие жалуются на уровень медицины, образования, качество дорог. Может, нам нужно платить еще больше налогов, чтобы все это улучшить?

– Белорусы и так платят очень много налогов, около верхнего порога допустимого, – отмечает Владимир Ковалкин. – Есть такой показатель – количество собранных налогов и пошлин по отношению к ВВП. Нормальным считается показатель от 20 до 40%.

Меньше 20% – мало, так как государство не сможет нормально финансироваться, больше 40% – много, потому что люди перестают платить налоги. Белорусы платят порядка 37 – 39% ВВП, а иногда доходило и до 42%. Поэтому платить больше налогов однозначно не нужно.

Скорее, нужно более эффективно тратить эти деньги, оптимизировать каждый сектор, проводить реформы.

– Если мы откажемся от государственных субсидий на ту же коммуналку или транспорт, бюджету станет проще?

– Стоимость коммуналки однозначно можно и нужно поднимать, но при этом необходимо вводить механизмы социальной защиты. Человек, потерявший работу и не имеющий дохода, не сможет оплачивать полную коммуналку.

Соответственно, нужно увеличивать и пособие по безработице, чтобы на него можно было оплатить коммуналку и купить что-нибудь поесть. С другими дотируемыми отраслями ситуация не такая однозначная.

Например, в Таллинне весь общественный транспорт сделали бесплатным, чтобы убрать автомобили из города и улучшить экологию. Нужно понимать, к каким целям мы движемся, и строить политику исходя из этих целей, а не наоборот.

– И все-таки почему в западных странах ставки одного лишь подоходного налога могут доходить до 30 – 40%? Это же очень много!

– Там нет Фонда соцзащиты, либо он есть, но взносы в него значительно ниже. Если взять суммарно походный налог и страховые взносы (а это 48% от зарплаты) и сравнить с аналогичными платежами в других странах, то мы будем близки к уровню Швеции.

Кроме того, в западных странах есть огромное количество налоговых вычетов из подоходного налога, связанных с рождением ребенка, созданием семьи, строительством первого жилья. Поэтому, несмотря на очень высокие, как может показаться, налоги, у молодежи и семейных людей есть много способов снизить это бремя.

В Беларуси налоговые вычеты тоже есть, но они куда меньше влияют на общий итог.

А В ЭТО ВРЕМЯ

Как еще белорусы пополняют бюджет?

Для нашей считалки мы взяли только те налоги, которые нужно платить абсолютному большинству жителей страны. Но есть и другие налоги и сборы, которые время от времени приходится перечислять в бюджет. Вот некоторые из них.

Подоходный налог

Иногда его приходится доплатить сверх тех 13%, которые вычитают из зарплаты. Например, если вам подарили крупную сумму, вы продали больше одной машины в течение года, больше двух квартир в течение пяти лет и так далее.

Дорожный налог

Платят его только автомобилисты, а размер этой самый платы зависит от типа и веса авто. В прошлом году белорусы заплатили 295 млн. 40 тыс. дорожного налога.

Госпошлины

Поменять паспорт, заключить брак или развестись, сдать на права или поменять их, зарегистрировать машину – за все это нужно платить пошлину. В основном они привязаны к базовой величине. Например, замена паспорта – одна базовая (сейчас это 24 руб. 50 коп.), получение новых номеров для автомобиля – две (49 рублей).

Налог на посылки

Если в месяц вы получили по почте товаров больше чем на 22 евро – нужно заплатить сбор и таможенную пошлину.

Если в месяц вы получили по почте товаров больше чем на 22 евро – нужно заплатить сбор (30% с суммы превышения) плюс еще таможенную пошлину (5 евро). За прошлый год налог на посылки принес бюджету страны 3,7 миллиона рублей.

Налог на тунеядство

Такого налога (официально – сбора на финансирование госрасходов) больше нет, но неработающих все равно будут наказывать рублем. Со следующего года они начнут полностью оплачивать горячую воду, отопление и газ, если в квартире установлена колонка. Правда, делать это будут только те, кто является плательщиком коммунальных услуг (например, собственником квартиры).

Источник: https://www.kp.by/daily/26840.7/3882080/

От подданных к гражданам

Какие налоги мы должны будем заплатить в таком случае?

Кто платит, тот и заказывает музыку

Обратим внимание на то, что все эти налоги платим не мы: их государству отчисляет работодатель, а работники зачастую не подозревают, сколько составляет их зарплата до выплаты налогов. Совсем иным образом дело обстоит в развитых странах, например в США.

Inсome tax, налог на доходы физических лиц, там варьируется от 10 до 39%, и об этом граждане прекрасно знают, понимая, сколько отдают собственных денег. В частности, потому, что в стране очень высок процент бизнесменов и индивидуальных предпринимателей.

Ведь кто в России оказывается наиболее политически и граждански активен? Именно предприниматели, знающие, сколько на самом деле отдают государству собственных, «персональных» налогов. Эти же персональные налоги они платят и за своих работников.

И наоборот: граждане, которые сталкиваются только со скрытыми налогами, то есть не сталкиваются вовсе, требуют бесплатной медицины, бесплатного проезда и прочего бесплатного, не понимая, что бесплатный сыр бывает только в мышеловке, а ударит она в итоге все равно по ним.

Именно поэтому граждане США, привыкшие платить именно персональные налоги, так протестовали против Obamacare, реформы здравоохранения, понимая, что ничего бесплатного от государства не бывает: на самом деле реформа оплачивалась за их счет.

Вернемся к нашим, российским, реалиям. Еще одну часть средств государство забирает через потребление нами различных услуг, тут уже бухгалтерия вашего предприятия ни при чем.

Все акцизы, все повышения тарифов ЖКХ, традиционно опережающие инфляцию, НДС (продукты в магазине) — все это форма скрытых налогов, которые мы платим, сами того не замечая. Здесь точные суммы посчитать уже куда труднее: каждый из нас потребляет по-разному.

Но вывод очевиден: по факту государство забирает у нас большую часть доходов. И его аппетиты только растут — несмотря на то, что заветные 13% остаются неприкосновенными, наши кошельки все худеют.

А вот тут мы и подходим как раз к сути необходимой налоговой реформы.

Налог или дань?

Когда гражданин сам не знает, что государство живет за его счет, он вряд ли может считаться гражданином.

Источником власти в такой стране является не он сам, а чиновник, правящая партия, первое лицо — кто угодно, только не он сам. Такого гражданина куда уместнее называть «подданным». Дословно: под данью.

Можете ли вы контролировать цели, на которые уходит уплаченная дань? Вряд ли. Именно так у нас дело и обстоит.

Я же предлагаю следующее: наши налоги по большей части должны стать персональными, то есть мы должны получать на руки не остатки зарплаты, а всю ее целиком. После этого налоги мы будем платить уже сами, чувствуя, что это не абстрактные, а именно наши деньги.

А после нам регулярно будет приходить отчет: на что потрачены именно наши средства. Здесь можно сослаться, к примеру, на опыт американской Флориды, где гражданам регулярно приходит отчет об использовании их налогов.

На федеральном уровне там указаны общие статьи бюджета, а на муниципальном можно увидеть данные о конкретной школе или больнице. И именно в них житель, скажем Майами, имеет  право приоритетно учиться или лечиться.

Понятно, что в таком случае за качество услуг он спрашивает по полной программе.

Появись сходная система в России, наши граждане смогли бы увидеть, что это именно их деньги были закопаны в песок или неэффективно потрачены. Тогда они активно включались бы в общественную жизнь и политику: своя копейка ближе к телу.

Чиновники говорят, что отремонтировали дорогу? И где она? Или, наоборот, разве я просил каждый год перекладывать под окнами асфальт? Такие наглядные примеры просто-таки вынуждают человека начать контролировать власть, постепенно становясь настоящим гражданином, а не подданным.

Тогда и партии начнут выдвигать не абстрактные лозунги, а говорить о том, как и на что, а, пройдя в парламент, предложат тратить наши налоги: по этому принципу за политиков и будут ать.

Возможный контраргумент — а как же администрировать такую сложную систему? Я говорил с сотрудниками ФНС, и, на их взгляд, она вполне реализуема. С должниками же по налогам можно бороться теми же методами, которыми сейчас государство борется с должниками по ЖКХ или автоштрафам. Методы те же самые, ничего необычного здесь нет.

Если мы на самом деле станем платить персональные, а не скрытые налоги, то не сразу, постепенно, но придем к пониманию важных вещей — в частности, того, что с власти можно требовать ответа, как она поработала на наши деньги. Почему подземный переход, ремонт которого я оплатил из собственного кармана, уже год стоит закрытым? Почему в больнице, на которую пошел процент моей зарплаты, нет лекарств?

А дальше возникнут и другие вопросы: с какой стати государство решает, еду из какой страны мне нельзя есть, по какому учебнику должен учиться мой ребенок, куда я могу ездить, а куда нет, какой чиновник, совершенно не интересуясь моим мнением, который год управляет моим городом.

Причем некоторую часть налогов (со временем все большую) могут начать распределять сами граждане.

Источник власти

Декан экономического факультета МГУ Александр Аузан еще в 2014 году в своей лекции приводил прекрасные примеры реализации подобного пути в мире.

В Испании и Италии социальный налог можно платить правительству, а можно — церкви. То же и в Исландии: граждане сами решают, кому отдадут деньги — ученым или священникам.

Впрочем, в нашей ситуации мы могли бы пойти дальше, хотя ученые, уверен, были бы не против.

На что тратится в 2016 году большая часть бюджета? 19,2% — национальная оборона. Это на наши деньги бомбят Сирию. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность — 12,7%. В сумме (31,9%) эти две силовые статьи оставляют позади все прочие.

На их фоне особенно печально выглядят расходы на медицину (3%), образование (3,6%) и культуру (0,6%) — в сумме 7,2%, то есть в 4 раза меньше.

Конечно, последние сферы финансируются и из региональных бюджетов, но сейчас те уже не могут вытянуть эту нагрузку, треща под гнетом кризиса и «майских указов».

Что для граждан важнее — армия с полицией или образование и здоровье? Что первично? Я бы, не сомневаясь, выбрал именно второе и, также не сомневаясь, предпочел своими деньгами поддержать именно эти расходы.

Вот в этом и должна заключаться суть реформы: во-первых, мы должны видеть, сколько на самом деле получаем, и за счет этого понимать, что именно мы источник власти в стране, а во-вторых, определять цели, на которые налоги идут, влиять на их выбор как опосредованно, так и напрямую.

Интересно, что, согласно социологическому исследованию, которое проводилось в начале десятых годов в России, приоритетами для граждан являются именно медицина и образование, а армия с полицией отстают со значительным отрывом.

Собственно, еще один очевидный аргумент: все мы практически каждый день слышим о сборе средств на самые разные цели: на операции детям, на приюты для животных, на сохранение памятников, да хоть на перевод сериалов.

При этом мне ни разу не попадались на глаза просьбы поделиться рублем на покупку нового оружия для полиции или на бомбу против террористов где-нибудь на Ближнем Востоке.

При этом полиции и бомб у нас предостаточно, а вот больниц очевидная нехватка.

Стать гражданами из подданных нелегко и небыстро. Но другого пути в развитый мир не существует. Именно при помощи персональных налогов — при всех необходимых реформах в других сферах, от политики до СМИ, — можно добиться подконтрольности власти обществу.

Источник: https://www.rbc.ru/opinions/society/29/03/2016/56f9541d9a7947b08231db55

Закон для всех
Добавить комментарий