Нужно ли платить налог за земельный участок под блочным домом?

Налоговые льготы. Как пенсионеру сэкономить на налогах на дачу и земельный участок? на сайте Недвио

Нужно ли платить налог за земельный участок под блочным домом?

Чистый воздух, физическая активность, свой огород, сад, урожай, общение с хорошими соседями, отдых от городской суеты – всем этим можно насладиться на своей даче. Но за все это, как и за любую другую недвижимость, нужно платить налоги.

Согласно главам 31 и 32 Налогового кодекса РФ определены обязанности дачников по уплате ежегодного налога на землю и имущество. Какие льготы положены пенсионерам? Есть ли возможность пожилым людям сэкономить или не платить часть налогов? Обо всем этом поговорим в данной статье.

Статья 394 НК РФ определяет минимальную ставку по налогообложению на земли ЛПХ, под сад и огород, дачное строительство, животноводство — не менее 0,3% от кадастровой стоимости. Ранее, до 2016 года, сумма налога рассчитывалась по инвентаризационной стоимости. Хотя, в некоторых регионах, эта формула применяется до сих пор.

Статья 395 НК РФ отражает условия льготного налогообложения. Некоторые категории граждан могут рассчитывать на существенную экономию на налогах, а физлица, получившие земли под дачи в безвозмездное пользование или по арендному договору, освобождены от выплат вообще.

В НК РФ в статье 391 от 2018-го года определены категории граждан, имеющие право на получение налоговых льгот на дачи и земельные участки:

  1. Герои СССР, Герои РФ;
  2. инвалиды I и II группы инвалидности;
  3. инвалиды с детства;
  4. ветераны и инвалиды ВОВ, боевых действий;
  5. физлица, которые подвергались радиационного воздействия в Чернобыле;
  6. физлица, которые участвовали в испытаниях термоядерных оружий;
  7. физлица, которые перенесли лучевую болезнь;
  8. пенсионеры;

Согласно последней редакции Налогового Кодекса, российские пенсионеры (и граждане предпенсионного возраста) освобождены от уплаты налогов на земельный участок площадью до 6 соток.

Однако если площадь дачного участка составляет больше 6 соток, то за остальные сотки придется заплатить по указанной ставке.

Например, собственник владеет дачным участком площадью 10 соток. Тогда, расчет делается по следующей формуле:

Налог на ЗУ = 10 соток — 6 соток = 4 сотки * 0,3% от кадастровой стоимости

Если в собственности пенсионера есть 2 и более дачных участков, льгота положена только на один из них.

Как посчитать сумму земельного налога?

Для того, чтобы посчитать налоги можно воспользоваться онлайн калькулятором на сайте Федеральной Налоговой Службы. Кадастровая стоимость земли указана на сайте Росреестра (достаточно вбить данные вашего участка). Ссылки указаны ниже:

Nalog.ru

Rosreestr.ru

Конечно, если вас не интересуют подробности и формулы, можно платить налоги и проще. Всем собственникам-физлицам налоговая рассылает уже готовые, заполненные квитанции — остается только оплатить их.

Такая рассылка отправляется тем владельцам ЗУ, кто зарегистрирован в Росреестре. Если квитанции не приходят, лучше перепроверить все данные по вашему участку на сайте Росреестра. Отсутствие данных означает лишь одно — что земли еще не оформлены / не узаконены владельцем.

Как рассчитываются налоги на неоформленные участки?

В России по-прежнему огромное количество незарегистрированных, неоформленных земельных участков. В последние годы, налоговики ведут активную работу по выявлению такой собственности. А дачники всячески стараются не афишировать свое имущество.

Многие дачники до сих пор живут по логике: раз не оформлено, значит и платить не за что. 

Данная тактика довольно примитивна и ни к чему хорошему не приведет. При уклонении от уплаты налогов, надзорные органы могут взыскать все налоги, штрафы и пени за 3 года. В любой момент такой участок могут признать ничейным, а дом на нем – самостроем. Поэтому лучше узаконить дачный участок как можно быстрее.

Налоговые льготы не распространяются на не узаконенные и не оформленные дачные участки.

Вообще, если владеете дачным участком, необходимо систематически интересоваться новыми законами, так как они довольно часто меняются. Тогда вам не придется платить лишние пени и неустойки.

Если вы приобрели земельный участок, но не получили уведомление из налоговой инспекции, необходимо самостоятельно известить их о приобретении.

Региональные льготы для пенсионеров

Есть один немаловажный момент. Довольно часто пенсионеры-владельцы дачных участков не понимают, почему различаются налоги и льготы в разных регионах.

Дело в том, что земельные налоги – это региональные налоги, и поступления от них идут в местный бюджет. В свою очередь, в разных регионах действуют свои правила и льготы для пенсионеров-дачников. Все зависит от того, что указано в нормативных актах.

В качестве примера возьмем Московскую область:

  • В Одинцово полностью освобождены от налогообложения все неработающие пенсионеры;
  • В Павлово-Посадском районе не нужно платить налоги одиноким пенсионерам;
  • Мытищенский муниципалитет предоставляет льготу в 50% пенсионерам, которые владеют земельным участком размером до 15 соток, в Королёве – до 12 соток;
  • Администрация г. Ивантеевка постановила освободить от налогообложения малоимущих пенсионеров на 100%, одиноких — на 50%.

А пенсионеры-владельцы земельных участков в Санкт–Петербурге могут вообще не платить налоги, если их площадь не превышает 25 соток.

Если вы хотите сэкономить на налогах на дачу и земельный участок, имеет смысл поинтересоваться в местной администрации какие положены льготы пенсионерам в конкретно вашем регионе. Следить за изменением правил и законов сегодня можно также на сайтах муниципалитетов.

Источник: riamo.ru

Льготы по налогообложению на имущество

Начиная с 2019 года вступили в силу новые нормативные акты касательно льготного налогообложения пенсионеров и граждан предпенсионного возраста.

Согласно закону, пенсионеры и пред-пенсионеры могут не платить налоги за один дачный дом.

Чтобы воспользоваться этой льготой, необходимо обратиться в налоговую службу и подать заявление о снятии недвижимости с налогового учета (это нужно сделать до 1-го ноября отчетного года).

Дополнительно сэкономить на налогах можно, вернув ранее уплаченные налоговые платежи. Для этого, после оформления всех документов, следует обратиться в органы местного самоуправления или в налоговые службы, и там написать заявление о возвращении переплаты по налогам. Таким образом, можно вернуть налоговые платежи сроком до 3-х лет.

Кроме жилого домика на дачном участке часто строятся баня, туалет, сарай. По новому законодательству, если площадь подсобного строения не превышает 5о кв. метров — за него можно не платить налоги. Такие постройки также не нужно согласовывать с органами власти.

Дачные постройки площадью до 50 кв. м. освобождены от уплаты налогов.

Дачи, входящие в СНТ (садоводческое некоммерческое товарищество), являются частью дачного кооператива. Если участок состоит в таком товариществе, то отдельно в Росреестре оформляться не нужно. Вся земля регистрируется как единое целое. Взносы собираются Правлением дачного товарищества, а все издержки оплачиваются из общего фонда.

Как оформить и получить льготы?

Для того, чтобы пенсионеру получить льготу на земельный участок и дачный дом, он должен предоставить следующий пакет документов в налоговую службу:

  • Заявление по фиксированной форме;
  • ИНН;
  • Паспорт;

С 2019-го года будет значительно упрощено получение ответа о предоставлении льгот. Теперь работники ФНС сами делают все необходимые запросы в надлежащие органы и уведомляют налогоплательщиков о результатах. До 2019-го года все эти данные люди должны были собирать самостоятельно.

Подать заявление на предоставление льготы можно несколькими способами:

  1. Принести в бумажной форме в налоговую инспекцию по месту жительства;
  2. Оформить на сайте ФНС (nalog.ru);
  3. Оформить на сайте gosuslugi.ru;

В на этих сайтах также можно получить дополнительные сведения о задолженностях по налогам и много другой, полезной информации.

Выводы

Итак, из всего вышесказанного, можем сделать следующие выводы:

  1. Российские пенсионеры могут рассчитывать не только на налоговые послабления, но и освобождение от уплаты налогов на дачи и земельные участки;
  2. В разных регионах действуют различные программы предоставления льгот пенсионерам;
  3. Только узаконенная, зарегистрированная собственность может быть освобождена от уплаты налогов;
  4. Без заявления владельца льготы не предоставляются;
  5. Необходимо ежегодно следить за изменениями в законодательстве;
  6. Подробную информацию о положенных льготах и расчетах налогов можно получить не только в местной налоговой инспекции, но и на сайтах ФНС и gosuslugi.ru.

Вам понравилась статья? Пожалуйста, поделитесь ею в соцсетях:

Источник: https://nedvio.com/nalogovye-lgoty-pensioneram/

Кому нужно платить налог на недвижимость и землю

Нужно ли платить налог за земельный участок под блочным домом?

Земельный налог и налог на недвижимость. Популярные вопросы читателей «ГВ» адресуем начальнику инспекции МНС по Новобелицкому району Гомеля Наталье ТКАЧЁВОЙ.

 

– В 2018 году построил гараж по соседству от принадлежащего мне земельного участка. Документы, которые подтверждают право пользования земельным участком под гаражом, отсутствуют.

Необходимо ли уплачивать земельный налог за этот участок?

– Да, он облагается земельным налогом. Основания для его исчисления – фактическое использование земельных участков, предоставленных во временное пользование и своевременно не возвращённых, самовольно занятых, используемых не по целевому назначению.

– В начале этого года по наследству достался  жилой дом с земельным участком. До настоящего времени право собственности на них не оформлено. Должен ли уплачивать налог на недвижимость и земельный налог?

– Объектами обложения налогом на недвижимость и земельным налогом признаются в том числе капитальные строения (включая жилые дома), земельные участки, расположенные в Беларуси и принятые физическими лицами по наследству. Поэтому независимо от регистрации права собственности на жилой дом и земельный участок вам необходимо уплатить налоги.

– Хочу внуку подарить дачный участок с садовым домиком. В настоящее время ему исполнилось 16 лет, ещё учится в колледже. Он обязан уплачивать налог на недвижимость и земельный налог или он будет иметь льготу на период обучения?

– От налога на недвижимость освобождаются капитальные строения, принадлежащие нетрудоспособным физическим лицам и расположенные не по месту их регистрации, независимо от прописки по месту их жительства трудоспособных лиц. Также земельные участки, расположенные не по месту жительства нетрудоспособных граждан и предоставленные им для коллективного садоводства, освобождаются от земельного налога. 

Право на льготу по уплате налога на недвижимость и налога на землю в отношении дачного участка с садовым домиком будет сохраняться лишь до того момента, пока физическое лицо признаётся нетрудоспособным, то есть до 18 лет. Для получения льготы в налоговые органы необходимо подать документы, подтверждающие, что физическое лицо является нетрудоспособным (например, свидетельство о рождении).

Право на льготу по уплате налога на недвижимость и налога на землю в отношении дачного участка с садовым домиком утрачивается после наступления 18 лет. Льготы по налогу на землю и налогу на недвижимость для лиц старше 18 лет – учащихся колледжа, студентов – действующим налоговым законодательством не преду- смотрены.

– У меня в собственности жилой дом в Гомеле. Получаю пенсию по возрасту. Вместе со мной зарегистрирован сын, который проходит альтернативную службу в Минске. Имею ли право на освобождение от уплаты налога на недвижимость и земельного налога?

– Освобождение от уплаты налога на недвижимость и земельного налога по капитальным строениям (зданиям, сооружениям), а также по земельным участкам, принадлежащим пенсионерам по возрасту, предоставляется при отсутствии регистрации по месту их жительства трудоспособных лиц. При этом среди них не учитываются граждане, временно не проживающие по месту постоянного жительства пенсионеров по возрасту, проходящие альтернативную службу.

Так как сын проходит альтернативную службу и не проживает в жилом доме по месту его регистрации, вы имеете право на получение льготы по налогу на недвижимость и земельному налогу.

– Уже пенсионер за выслугу лет в органах внутренних дел,  в настоящее время мне 58 лет. В собственности – жилой дом, где я зарегистрирован, и земельный участок. Имею ли право на льготу по налогам? 

– От налога на недвижимость и земельного налога освобождаются капитальные строения, принадлежащие пенсионерам по возрасту, а также земельные участки, предоставленные физическим лицам, являющимися пенсионерами по возрасту, при отсутствии регистрации по месту их жительства трудоспособных лиц. Граждане, не достигшие возраста для назначения пенсии на общих основаниях,  не могут быть отнесены к пенсионерам по возрасту, поэтому право на освобождение от уплаты налога на недвижимость и земельного налога не имеют.

Налоговые органы ежегодно направляют плательщикам извещения об уплате налога на недвижимость, земельного налога. Просмотреть их можно и через «Личный кабинет физического лица».

Доступ к нему осуществляется по логину и паролю.

Для этого достаточно на сайте Министерства по налогам и сборам в разделе «Электронные сервисы» заполнить заявку на получение логина и пароля и обратиться за получением учётной записи и пароля в любую инспекцию МНС. 

– Являюсь собственником гаража, который находится в гаражном кооперативе. Какие налоги нужно уплачивать?

– При отсутствии права на льготу обязаны уплачивать налог на недвижимость по принадлежащему вам гаражу.  Право на льготу, например, имеют пенсионеры по возрасту, инвалиды I и II группы, члены многодетных семей. 

Срок уплаты налога на недвижимость физическими лицами – не позднее 15 ноября 2018 года. Уплата производится на основании извещения налогового органа путём направления его по почте либо (при наличии согласия физического лица) через личный кабинет плательщика или иным электронным способом.

Уплатить налог на недвижимость со стоимости гаражей, расположенных в гаражных кооперативах, можно самостоятельно через отделения банков, почты, с помощью сервиса «Личный кабинет физического лица». Также уплатить можно путём внесения налога кооперативам. В таком случае они сами перечисляют суммы в бюджет.

Если гараж находится на территории гаражного кооператива, то он уплачивает земельный налог, а его члены производят его возмещение путём внесения денежных средств в кассу кооператива.  

“До 15 ноября необходимо уплатить налог на недвижимость и земельный налог
Оплатить налог обязаны физлица – собственники объектов недвижимости (земли, жилого дома, садового домика, гаража).

Что касается многоквартирных домов, то если в собственности одна квартира – жильцы подпадают под льготу и не платят налог, но собственники двух и более квартир обязаны его уплатить. 
Извещения на уплату имущественных сборов направляются по почте или электронным способом – в личный кабинет пользователя на сайте МНС.

Тем, кто не получил по каким-либо причинам извещения, нужно обратиться в налоговой орган по месту нахождения объекта (недвижимости, земельного участка) для уточнения сумм налогов. 
Если добровольно необходимая сумма налога не уплачена, то она будет взыскана через суд.

При этом за каждый календарный день просрочки начисляется пеня. В случаях неуплаты или неполной уплаты налагается штраф в размере 15 процентов от неуплаченной суммы налога, но не менее 0,5 базовой величины.

Нашли ошибку в тексте? Выделите ее, и нажмите Ctrl+Enter

Обсудить новость в соцсетях

Источник: https://newsgomel.by/news/economy/komu-nuzhno-platit-nalog-na-nedvizhimost-i-zemlyu.html

Закон для всех
Добавить комментарий