Военная ипотека и налоговый вычет с доходов по инвестициям

Военная ипотека

Военная ипотека и налоговый вычет с доходов по инвестициям

Это единственная ипотечная программа, позволяющая приобрести квартиру или дом полностью за счет субсидии, без привлечения собственных средств.

Простыми словами – деньги платите не вы, а государство. Однако приобретенное жилье оформляется на вас и всецело является вашей собственностью.

Как это работает:

    • Военнослужащий включается в Накопительную ипотечную систему (сокращенно НИС)

В некоторых случаях – автоматически, в некоторых – после подачи отдельного рапорта. Как это сделать мы расскажем далее.

  • На его ФИО открывают счет, на который ежемесячно в течение 20 лет начисляется определенная сумма.
  • По прошествии 3 лет после открытия счета деньги можно использовать для оформления ипотеки (как правило, их тратят на первоначальный взнос)
  • Средства, которые будут далее начисляться на счет, используются для погашения ежемесячных платежей по кредиту.

Если выделенных государством средств не хватает, военнослужащий может добавить собственные деньги и получить с этой части налоговый вычет.

Индексация военной ипотеки в 2020 году

Сумма начислений не зависит от стажа, звания и возраста. Все участники получают равные суммы, которые каждый год переиндексируются в соответствии с инфляцией и иными параметрами.

По состоянию на 2020 г. месячные выплаты составляют 23.334 р. (280.009 р./год).

Можете ли вы получить военную ипотеку

Воспользоваться программой могут участники НИС, состоящие в системе более 3 лет.

Кому положена военная ипотека в автоматическом порядке:

  • Офицерам – начало службы с 2005 г. или позже;
  • Прапорщикам – минимум 3-летний стаж службы с 2005 г.;
  • Мичманам – минимум 3-летний стаж службы с 2005 г.
  • Выпускникам военных учреждений – получение офицерского звания с 2005 г.;
  • Военнослужащим, которые получили звание офицера в 2005 г. или позже в связи с контрактной службой на должности, предполагающей данное звание;
  • Военнослужащим, состоящим не менее 3 лет на контрактной службе, предполагающей звание офицера.

Тем, кому обязательно положена военная ипотека, подача раппорта на вступление в НИС не требуется. Но нужно проконтролировать, включили ли вас в программу. Ведь технические ошибки тоже случаются.

Дополнительно к НИС могут присоединиться:

  • Прапорщики – стаж службы до 2005 г. до 3 лет.
  • Мичманы – стаж службы до 2005 г. до 3 лет
  • Сержанты, старшины, солдаты и матросы – при подписании до 2005 года минимум второго контракта.
  • Выпускники военных учреждений – при заключении контракт до 2005 г, но завершении обучения позже.

Условия использования военной ипотеки

  • Военнослужащий может купить жилье в любом регионе РФ.
  • Возможна покупка в новостройке, на вторичном рынке, в виде квартиры или загородного дома.
  • Жилье должно быть полностью пригодно для проживания (то есть, с использованием данных средств нельзя приобрести голый участок или квартиру в ветхом, аварийном доме).
  • Разрешено использовать приобретенное жилье для получения дополнительного дохода – т.е. сдавать его в аренду.

Где проверить сумму накоплений:

  • Зайдите на сайт «Росвоенипотеки».
  • Пройдите регистрацию, используя последние 10 цифр вашего регистрационного номера.
  • В течение месяца заявка на регистрацию будет рассмотрена, и вы сможете контролировать поступление денег через онлайн-кабинет.

Согласно закону, военная ипотека может быть использована через 3 года после начала поступления средств.

Для приобретения недвижимости без обращения к кредитной линии (обычной покупки) необходимы 20 лет выслуги или чрезвычайные обстоятельства.

Основаниями для использования всей суммы на покупку недвижимости до истечения 20-летнего срока выслуги являются:

  • возраст военнослужащего более 45 лет;
  • отставка при реструктуризации Минобороны РФ;
  • увольнение контрактника, участвующего в НИС, не имеющего жилья и прослужившего более 10 лет;
  • увольнение по болезни, не позволяющей служить далее.

Плюсы и минусы военной ипотеки

После многолетних «пирамид» и прочих «сыров в мышеловке», заемщики часто с подозрением относятся к любым программам, позволяющим снизить расходы.

Какие есть плюсы и минусы у военной ипотеки и какие подводные камни нужно учитывать?

  • сокращение расходов на покупку жилья

Вплоть до 0 – если найдете квартиру, у которой первоначальный взнос укладывается в уже накопленные средства, а ежемесячный платеж не будет превышать 23 тысяч рублей, ничего не придется доплачивать самостоятельно.

  • низкая процентная ставка и небольшой первоначальный взнос

Не верите, что накоплений хватит? Важно учитывать, что условия банков по военной ипотеке выгодно отличаются от стандартного кредита. Средняя ставка 9% – 10%. Средний минимальный взнос – от 10%. Поэтому позволить себе покупку жилья по ипотечному займу без доплат могут даже жители Москвы.

  • одобрение при плохой кредитной истории

Заемщикам с плохой КИ отказывают, потому что нет уверенности в своевременном погашении ипотеки. В ситуации социальной поддержкой банкам нечего опасаться – ведь большую часть долга оплатит государство.

  • относительно небольшая сумма

Средств, получаемых по программе, хватит на 2-х или 3-хкомнатную квартиру в регионе или же на однушку в Москве. Семьям, которым нужна большая площадь в столице придется доплачивать из собственных денег. Впрочем, можно подождать пару лет, чтобы накопилась сумма, которая «вперед» покроет издержки на ежемесячные платежи.

Из-за включения в процесс «Росвоенипотеки» оформление получается сложнее и дольше, чем при обычной ипотеке. Ниже эксперты Financer.com составили подробную схему. Поэтому путаницы возникнуть не должно. В любом случае, выгода существенно перекрывает пару лишних поездок, которые придется совершить.

  • не будут начисляться налоговые вычеты

Налоговые вычеты исчисляются только из собственных средств, добавленных к начислениям НИС.

Купить или копить?Воспользоваться программой сейчас и приобрести жилье сейчас в кредит?

Или подождать и сразу приобрести квартиру?

Что более выгодно, каждый решает для себя. Однако нужно учитывать, что стоимость недвижимости может в любой момент «взлететь». Как и банковские ставки. С другой стороны, все время, пока вы будете «копить», придется жить в служебной квартире или арендовать жилье.

Financer рекомендует внимательно взвесить все «за» и «против», и только после этого принимать решение. Частное мнение наших экспертов – для семьи (особенно с детьми) чаще выгоднее воспользоваться ипотечным кредитом.

Что произойдет при увольнении?

Согласно закону, государственная помощь предоставляется только военнослужащим. Поэтому при увольнении программа перестает действовать. Даже если на счету оставались средства, они будут аннулированы. Более того, все полученное до этого, придется вернуть.

Что это значит для заемщика:

  • ипотечные платежи придется гасить самостоятельно из собственных средств;
  • банк может пересмотреть условия предоставления займа и поднять ставку;
  • сумму, внесенную Росвоенипотекой, нужно будет вернуть.

Исключением является военная ипотека при увольнении по состоянию здоровья.

Если военнослужащего увольняют из-за того, что по состоянию здоровья он больше не может нести службу, вся сумма, которую он должен был бы получить за 20 лет службы, будет ему выплачена.

Единственное, не будет индексации. Если в 2020 году вас уволили со службы из-за болезни, и вы прослужили 10 лет, помимо средств, оставшихся на счету в НИС, вам будет выплачено 280.009 рублей х 10 лет (2.800.090 р.).

Что произойдет при разводе?

Согласно законам РФ, имущество, приобретенное в браке, при разводе должно быть поделено пополам, если иное не указано в брачном договоре. Разделены должны быть и обязательства по ипотечному займу.

Важно понимать, что данное правило не относится к государственным соц. программам.

Военная ипотека при разводе, как и приобретенная недвижимость, остаются за военнослужащим супругом. Исключением может стать только жилье, приобретенное семьей, в которой оба супруга несут службу, а покупка осуществлялась на средства с обоих счетов в НИС.

1.Выберите недвижимость

Обязательно на территории РФ, но в любом регионе. Вторичное жилье или новостройку – главное, чтобы оно было полностью пригодно для жизни, не находилось в аварийном или неблагоприятном для жизни состоянии.

2.Получите свидетельство участника НИС

Документ выдает по рапорту на имя командира части. В рапорте нужно указать, какую недвижимость вы намерены приобрести и в каком регионе она находится.

Свидетельство действительно в течение 6 месяцев после получения.

За этот срок процесс приобретения недвижимости должен быть завершен полностью.

3.Подайте заявку в выбранный банк

Список необходимых документов может незначительно отличаться в зависимости от условий конкретной организации.

Стандартный пакет документов включает в себя:

  • паспорт
  • свидетельство участника НИС
  • СНИЛС/ИНН (необязательно)
  • справку о доходах
  • документы, подтверждающие несение службы

4.Проведите оценку квартиры

Предварительно уточните, с какими оценщиками сотрудничает банк. Это гарантирует принятие экспертной оценки с первого раза, без подозрений и нареканий.

5.Предоставьте в кредитную организацию документы на недвижимость

В связи с регулярными случаями мошенничества, недвижимость проверяется на юридическую чистоту (отсутствие скрытых долгов, иных собственников, прописанных жильцов и т.д.) собственным отделом банка. Если все в порядке, кредит будет одобрен.

6.Заключите ипотечный договор

После этого на ваше имя будет открыт счет для зачисления первоначального взноса.

7.Дождитесь проверки в «Росвоенипотеке»

После проверки всех документов в ведомстве сумма первоначального взноса перечисляется в банк.

В дальнейшем внесение ежемесячных платежей происходит автоматически, если они не превышают средства, начисляемые вам каждый месяц.

В противном случае «доплату» вам нужно будет перечислять самостоятельно в соответствии с графиком платежей (не забудьте запросить в банке соответствующую распечатку).

8.Заключите договор и зарегистрируйте жилье

Заключите с продавцом договор купли-продажи и зарегистрируйте новую собственность в Росреестре.

Дальнейшие действия осуществляются без присутствия заемщика. После регистрации права собственности банк перечисляет деньги продавцу и передает документы в «Росвоенипотеку».

В каком банке выгодно оформить?

Военную ипотеку выдают практически все крупные российские банки. Официальный список включает в себя более 77 организаций.

    Financer собрал условия, оптимальные с позиции народного рейтинга:
  • ставка от 8,7%
  • сумма до 50 миллионов
  • срок до 30 лет
  • высокий процент одобрения
  • минимум документов

Сравните предложения вверху данной страницы, подайте заявку и получите решение без поездок в офис. Среднее время принятия решения – 1-2 дня.

Обратите внимание!

  1. В 2020 году планируется принять закон, по которому для использования накоплений нужно будет отслужить 10 лет (вместо принятых сейчас 3 лет ожидания с момента открытия счета).
  2. Финансовые аналитики прогнозируют, что из-за введенного для застройщиков проектного финансирования к концу года резко вырастут цены на недвижимость.

Поэтому Financer.com советует реализовать право на ипотеку до конца 2020 года.

Статья подготовлена на основе: Руководства по НИС Минобороны РФ, Федерального Закона N 117-ФЗ, Отчет о функционировании программы за 2018 г., Федерального Закона N 168-ФЗ, Федерального Закона N 76-ФЗ.

Источник: https://financer.com/ru/kredit/voennaya-ipoteka/

Что такое налоговый вычет и как его получить –

Военная ипотека и налоговый вычет с доходов по инвестициям

Возможность получить возврат своих денег у государства распространяется на самые разные сферы — от покупки квартиры до учебы в автошколе. Важно правильно воспользоваться своим правом.

По сути, вычет — это уменьшение суммы дохода, с которой вы платите налог. А поскольку налоговая этот вычет делает задним числом, по итогам года, то она возвращает вам переплату (частично, к этому мы еще вернемся).

Пример: предположим, вы заработали за год 1 млн руб. и 13% уплатили в виде подоходного налога. В тот же год вы потратили 100 тыс. на обучение ребенка в университете. Эти 100 тыс. вычитаются из дохода, и получается, что налог вы должны были уплатить не 130 тыс., а 13% от 900 тыс. = 117 тыс. Переплата составила 13 тыс. руб.— вот их вам и вернут.

Дальше начинаются тонкости, но главное, что нужно знать: вы можете получить не больше 13% от того, что потратили, и только если расходы не превышают установленный государством предел. Ну и главное, если есть что возвращать, то есть сумма, на которую вы претендуете, была в бюджет уплачена.

Все налоговые вычеты делятся на несколько категорий. Самые, пожалуй, востребованные — имущественный, социальный и стандартный.

Покупка или строительство жилья. Ипотека

К имущественному вычету относятся покупка жилья — квартиры или дома– и земли под дом.

Максимальная сумма возврата составляет здесь 260 тыс.— неважно, потратили вы 2 млн или за 10 млн. Верхний предел — 2 млн, с меньшей суммы и вычет будет меньше.

В этой категории можно получить еще и вычет за проценты по целевому займу или ипотеке: те же 13%, но предел побольше — 3 млн, и максимальная сумма, соответственно, 390 тыс.

Те же цифры применяются при строительстве дома. Но тут крайне важно оформить его как жилое помещение и собирать правильные чеки, иначе расходы будет трудно обосновать.

Под вычет попадает не только сама покупка или строительство, но и отделка квартиры, прокладка коммуникаций и разработка проекта.

Это единственный вычет, который можно переносить на следующие годы, а значит, получать его можно и при не самом большом доходе.

Исключение: если квартиру купили на материнский капитал, вычет не полагается.

Продажа жилья или автомобиля

А еще вычет полагается при продаже квартиры, которая у вас в собственности меньше трех лет. Налог 13% платить все равно придется, но из полученной суммы можно вычесть 1 млн и сэкономить 130 тыс.

Это правило действует и для продажи любого другого имущества, если вы его задекларировали. Для автомобилей, гаражей и прочего вычет составит максимум 250 тыс., а экономия — 32,5 тыс.

Если жилье обошлось вам в 2 млн, а продали вы его за 3 млн, доход составит 1 млн, и платить налог вообще не придется

Важный момент: доход — это не сумма, которую вы получили от покупателя, а разница между тем, что вы заплатили за квартиру, и тем, за сколько вы ее продали. Если жилье обошлось вам в 2 млн, а продали вы его за 3 млн, доход составит 1 млн, и платить налог вообще не придется.

В социальные вычеты входят вычеты по расходам на лечение, учебу, пенсионное страхование, страхование жизни и здоровья, а также благотворительность.

Лечение

В этой категории сумма возврата значительно меньше — 13% от верхнего порога в 120 тыс.

То есть, если за прошлый год вы потратили 120 тыс., например, на стоматолога, налоговая вернет вам 15,6 тыс. При расходах в 300 тыс. возврат все равно 15,6 тыс.

Сюда же включаются затраты на ДМС, если за него платите вы сами, а не работодатель. Чеки на лекарства, выписанные врачом, тоже можно подшивать к “делу”.

При этом важно, не кто лечился, а кто платил — лечение близких родственников, включая супругов, тоже считается.

Исключение: так называемое “дорогостоящее лечение”, включенное в специальный перечень; там ограничений по расходам нет, но вернут, напомним, не больше уплаченного вами налога.

Вуз, языковая школа, детский сад

Вычет по расходам на обучение бывает двух видов: за траты на собственное обучение, с тем же порогом в 120 тыс., и за обучение ребенка или братьев-сестер до 24 лет — тут максимальная сумма расходов 50 тыс. и возврат, соответственно, меньше.

Форма обучения не учитывается. Более того, в это понятие включен не только вуз, но и детский сад, общеобразовательная школа (включая частные), любые курсы — от вождения до иностранных языков, а также школы искусств. И все это может быть как российским, так и зарубежным — главное, с лицензией.

Из-за порога на расходы, если учеба длится несколько лет, выгоднее оплачивать ее каждый год и ежегодно же просить налоговый вычет.

Пенсия и страхование жизни

Этот вычет можно получить по взносам в НПФ, если вы перевели туда накопительную часть пенсии. Правда, поскольку в последние три года перевод взносов туда заморожен, это пока не получится.

Более реалистично вернуть часть налога на расходы по дополнительному добровольному пенсионному страхованию, а также — по пятилетнему договору страхования жизни.

Опять же вычет получает не застрахованный, а тот, кто платит взносы, то есть договор может быть в пользу супруга, родителей или детей.

Данный вычет вправе применить налогоплательщик, который за свой счет уплатил дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии.

Максимальный вычет — 120 тыс., то есть вернуть можно до 15,6 тыс. в год.

Благотворительность

Еще один, новый для России, вычет — по расходам на благотворительность. Тут есть два нюанса: учитываются не все благотворительные организации, а только определенные Налоговым кодексом.

И порог определяется годовым доходом: не больше 25%. Если доход опять же 1 млн, то верхняя планка будет 250 тыс., а максимальный возврат — 32,5 тыс.

Но для этого и ваша денежная помощь должна быть не меньше 250 тыс.

Стандартный вычет дают некоторым льготникам (например, чернобыльцам, родителям и супругам погибших военнослужащих) и всем родителям до совершеннолетия их детей.

Вычет за ребенка

Этот вычет рассчитывается следующим образом: каждый месяц из дохода вычитается от 1,4 тыс. руб. (на первого и второго ребенка) до 3 тыс. руб. (на третьего ребенка и всех последующих). Однако это работает только до того момента, пока доход родителя с начала года не превысит 350 тыс. руб.

Экономия не очень большая: для семьи с тремя детьми вычет составит 5,8 тыс. в месяц, то есть на руки плюс 754 руб., или максимум 9 тыс. в год. Правда, вычет положен обоим родителям, а для единственного родителя он может быть удвоен.

Обычно за этим вычетом обращаются к работодателю с начала года, но можно получить его и задним числом через ФНС.

Инвестиции

Сэкономить на налогах могут и частные инвесторы. Тут тоже две возможности.

Во-первых, можно избежать уплаты налога на доход с инвестиционного счета у брокера — это правило действует для любой суммы взноса, но деньги нельзя выводить в течение трех лет. Другой вариант — инвестировать только 400 тыс. и уже в следующем году вернуть 13% от этой суммы.

Сколько всего можно получить

Требовать налоговый вычет за конкретный год можно одновременно по всем категориям, например получать сразу за детей, лечение, проценты по ипотеке и за инвестиции.

При этом по социальному вычету большая часть трат суммируется: если вы потратили по 100 тыс. на лечение, обучение и страхование, вычет все равно будет 120 тыс., а не 300 тыс., а возврат — 15,6 тыс. Поэтому имеет смысл выбирать, на что расходы были больше.

Как получить

Процедура получения налогового вычета кажется сложной только в первый раз. Когда уясните процедуры, станет легче.

Во-первых, надо получить на работе справку НДФЛ-2 за тот год, когда были расходы.

Во-вторых, собрать подтверждающие документы — договоры, лицензии и чеки. И определиться, на какой счет вы хотите получить деньги — реквизиты надо будет вписать в заявление.

Затем заполнить декларацию НДФЛ-3, для этого на сайте ФНС есть специальная программа, которая обновляется каждый год. В ней важно точно указать сумму расходов, которую вы можете подтвердить.

Все это можно затем подать в налоговую инспекцию по месту регистрации через сайт, но личное присутствие все равно понадобится, так что проще просто привезти туда документы.

Там же вам дадут заполнить заявление (требуйте два экземпляра, один останется вам) и отправят документы на трехмесячную проверку. Следить за результатом можно в личном кабинете на сайте ФНС — там появится информация о переплате налога.

После этого уже можно ждать поступления денег на счет — не больше месяца.

Другой вариант — получить вычет у работодателя. Тогда можно принести документы в том же году, когда деньги были потрачены, и просто меньше платить в бюджет.

И последнее: обращаться за вычетом можно в течение трех лет после налогового периода. То есть в этом году можно вернуть деньги за 2014, 2015 и 2016 годы.

Татьяна Гомозова

Источник: https://www.kommersant.ru/doc/3325412

Налоговый вычет и Военная ипотека

Военная ипотека и налоговый вычет с доходов по инвестициям

  • Военная ипотека
  • Налоговый вычет и Военная ипотека

СУММА ВЫЧЕТА

Участник НИС имеет право на имущественный налоговый вычет при покупке недвижимого имущества. Максимальный размер вычета – 2 000 000 рублей (за исключением сумм, указанных ниже во втором дефисе).

НА ЧТО ПОЛОЖЕН ВЫЧЕТ

Налоговый вычет предоставляется:

  • в размере внесенных собственных средств военнослужащего (при наличии таковых);
  • в сумме внесенных собственных средств в счет погашения причисленных процентов по ипотечному кредиту;
  • в размере расходов на приобретение отделочных материалов;
  • в размере расходов на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты, доли (долей) в них, а также расходов на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.

КАК ПОЛУЧИТЬ

Для получения вычета в налоговую инспекцию по месту жительства предоставляется декларация по форме 3-НДФЛ.

В помощь налогоплательщику ФНС России разработала специализированное программное средство для автоматизированного формирования указанного документа.

В инспекцию декларация подается не ранее года, следующего за годом, в котором получено свидетельство о праве собственности (квартира на вторичке, дом) или подписан передаточный акт (новостройка) на жилое помещение.

Вычет может быть получен несколько раз, пока общая его сумма не достигнет 2 млн рублей. По процентам за пользование кредитом вычет предоставляется единожды в сумме не более 3 млн рублей.

Разберем каждый пункт подробнее:

Собственные средства – личные накопления и сбережения участника НИС, внесенные сверх суммы кредита и первоначального взноса по договору ЦЖЗ. При досрочном погашении кредита в первую очередь погашаются проценты по кредиту, а уже затем сумма основного долга.

Кредитные продукты по программе АИЖК рассчитаны таким образом, что первое время общая задолженность по кредиту растет (появляются причисленные проценты).

Так вот, при досрочном погашении за счет собственных средств погашаются в том числе и причисленные проценты и с суммы погашения положен “дополнительный” вычет, даже если вы уже достигли максимальной планки в 2 млн рублей.

Получение вычета с отделки возможно только для квартир в новостройках, приобретаемых на этапе строительства.

Для справки. К работам по отделке относятся:

  • производство внешних и внутренних штукатурных работ в зданиях и других строительных объектах, включая установку штукатурных сеток;
  • устройство сухой штукатурки с применением гипсовых и других облицовочных листов;
  • установка изделий и конструкций несобственного изготовления: дверных и оконных блоков и коробок, кухонного оборудования, лестниц и т.п., из деревянных и других материалов;
  • производство работ по внутренней отделке (устройству потолков, обшивке стен деревянными панелями, установке передвижных перегородок и т.п.);
  • устройство паркетных и прочих деревянных покрытий полов;
  • установка оград и ограждений, а также установка декоративных металлических изделий;
  • облицовка внутренних и наружных стен зданий и сооружений, полов, участков, прилегающих к зданиям и сооружениям (дорожек, внутренних двориков и т.п.), керамическими, бетонными и каменными плитами и плитками для стен и пола, керамическими изразцами;
  • устройство паркетных и других деревянных покрытий полов;
  • настил ковровых покрытий, линолеума, покрытий из резины и пластмассы;
  • облицовка полов и стен тераццо, мрамором, гранитом и т.п.;
  • оклеивание стен обоями;
  • устройство бетонных полов;
  • обшивка стен деревянными панелями;
  • деятельность дизайнеров по созданию интерьеров;
  • установка стекол, включая зеркальные и т.п.;
  • установка оконных блоков;
  • окрашивание зданий внутри и снаружи и производство прочих аналогичных работ (нанесение декоративных покрытий, лаков и т.п.);
  • окрашивание кровельных покрытий;
  • окрашивание ограждений, решеток и т.п.;
  • обеспечение гидроизоляции;
  • установка частных плавательных бассейнов (полезно для военнослужащих, приобретающих дом с земельным участком)
  • производство прочих отделочных и завершающих работ, например установка декоративных металлических изделий (панелей, сеток, решеток, в том числе на радиаторы).

Стоит отметить, что в понятие отделка и отделочные материалы не включаются сантехника и работы по ее установке, а также работы по уборке жилого помещения.

Факт оплаты должен подтверждаться соответствующими платежными документами: квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца.

В случае продажи недвижимости участник НИС также имеет право на налоговый вычет, который предоставляется в сумме доходов, не превышающей 1 млн рублей, если недвижимость находится в собственности менее трех лет. Вместе с тем, учитывая среднюю стоимость квартир в подавляющем большинстве случаев выгоднее не оформлять вычет, а уменьшить подлежащую налогообложению сумму на размер документально подтвержденных расходов по приобретению недвижимости, т.е. заплатить налог с разницы между стоимостью продажи и стоимостью покупки недвижимости. Важно также иметь в виду, что если недвижимость находится в собственности 5 лет и более (по-новому), налог с дохода от продажи не взимается вообще.

Также см. обсуждение темы “Военная ипотека и налоговый вычет” на нашем Форуме.

Источник: https://molodostroy.ru/voennaya_ipoteka/vichet.php

Налоговые льготы при покупке жилья по военной ипотеке в Москве и МО

Военная ипотека и налоговый вычет с доходов по инвестициям

Правительство заинтересовано в том, чтобы россияне имели возможность приобрести жилую недвижимость по приемлемой стоимости, поэтому существуют определенные налоговые льготы при покупке жилой недвижимости в соответствии с положениями Налогового кодекса Российской Федерации.

В первую очередь речь конечно идет о налоговом вычете по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ), блогадаря которому существует возможность получить из бюджета возврат ранее уплаченного налога в размере до 260 тысяч рублей.

Однако когда речь идет о военной ипотеке, необходимо учитывать целый ряд нюансов, связанных с целевым характером выделяемых средств ЦЖЗ.

И при этом не забывать, что приобретение жилья в собственность военнослужащего повлечет за собой не только право на возврат НДФЛ, но и обязанность ежегодно уплачивать имущественный налог.

С помощью данного раздела мы постараемся детально разобрать все особенности налогового законодательства в отношении сделок с недвижимостью по военной ипотеке и оградить служителей Отечеству от неприятных споров с налоговыми органами и Военной прокуратурой.

И так, немного теории. Как можно сэкономить на НДФЛ и что такое налоговый вычет.

Имущественный налоговый вычет – это возврат суммы НДФЛ лицу, которое купило дом/квартиру/таун-хаус (в т.ч. по программе ипотечного кредитования военной ипотеки).

НДФЛ – это налог, который удерживается у военнослужащих со всех доходов, получаемых им по месту прохождения службы или иных официально полученных доходов. Другими словами, ежемесячно с выплачиваемого военнослужащим довольствия удерживается 13 процентов налога.

А имущественный вычет по НДФЛ – это операция по возврату суммы удержанного налога за 3 последних года, но не более 260,0 тыс. рублей.

Данная сумма рассчитана путем умножения налоговой ставки по НДФЛ – 13% – на максимальную сумму налогового вычета, определенного налоговым законодательством РФ – 2,0 млн. рублей. Таким образом, если гражданин РФ приобрел жилую недвижимость стоимостью 2,0 млн. руб. или более он имеет право на возврат суммы налога в размере 260,0 тыс. рублей.

Однако данное правило напрямую не распространяется на военнослужащих, покупающих жилье по военной ипотеке, потому что, как мы говорили ранее, чтобы налог вернуть, его надо сначала заплатить, а со средств ЦЖЗ налог не удерживается – следовательно, с суммы ЦЖЗ в стоимости жилья налог возврату не подлежит. Данный вопрос рассмотрим детально в разделе, посвященному имущественному налоговому вычету по НДФЛ при покупке жилья по военной ипотеке. Но в целом стоит сказать, что вычет по НДФЛ военнослужащий может получить только с суммы личных денежных средств, потраченных им при покупке или ремонте жилья.

Помимо налоговых преференций, покупка недвижимого имущества военнослужащими формирует налоговую базу для исчисления имущественного налога физических лиц, который подлежит ежегодной уплате в соответствии с положениями Налогового кодекса Российской Ферерации.

Порядок расчета суммы налога, сроки уплаты и особенности исчисления детально рассмотрены в разделе Имущественный налог. Но помимо самих налоговых платежей, также расходная часть военнослужащего увеличится на так называемые неналоговые платежи.

В частности, обладателю недвижимости, приобретенной по военной ипотеке, предстоит ежегодно оплачивать страховку жилья, купленного с привлечением ипотечного кредита, а также коммунальные платежи. 

Также следует понимать, что сделка по приобретению квартиры или дома по военной ипотеке повлечет необходимость уплаты пошлин и сборов за необходимые документы и выписки для своершения сделки в соответствии с законодательством о военной ипотеке.

При этом, например, такие документы, как выписка из ЕГРН (ранее ЕГРП) имеет ограниченное время действия, что означает нежелательность затягивания процедуры оформления военной ипотеки, по причине возможного удоражания процедуры оформления из-за необходимости неоднократного обновления ранее собранного пакета документов.

Популярные новостройки в Москве и МО

скидка

рекомендуем

хит продаж

акция

От 95 297 P/м2

Москва, пос. Рязановское, с. Остафьево

1-ая кв. от 4 399 291 руб.

1-ая кв. от 4 414 504 руб.

2-ая кв. от 5 492 540 руб.

От 60 400 P/м2

г.Мытищи, д. Шолохово

1-ая кв. от 2 792 760 руб.

2-ая кв. от 4 138 880 руб.

3-ая кв. от 4 825 960 руб.

От 61 132 P/м2

Московская область, г. Лыткарино, 6-й микрорайон

1-ая кв. от 2 626 000 руб.

3-ая кв. от 4 021 000 руб.

скидка

рекомендуем

хит продаж

акция

От 98 280 P/м2

г. Москва, НАО, п. Сосенское, пос. Коммунарка

1-ая кв. от 5 558 718 руб.

1-ая кв. от 7 210 437 руб.

2-ая кв. от 6 353 836 руб.

Источник: https://www.voenpereezd.ru/uchastniku-nis/voennaya-ipoteka-i-nalogi/

Военная ипотека: копить средства или покупать квартиру

Военная ипотека и налоговый вычет с доходов по инвестициям

Один из главных вопросов для каждого военнослужащего – участника НИС был, есть и остается «Копить» на жилье по военной ипотеке или «Покупать» его сразу? Какая позиция более выгодная для военнослужащего: выжидательная или наступательная постараемся более подробно разобраться в данной статье.

По истечении 3 лет с момента вступления в НИС у военнослужащего наступает право приобрести квартиру по военной ипотеке, воспользовавшись услугами банка и используя накопленные на именном счете средства.

И здесь каждый из военнослужащих сталкивается со сложным выбором: копить или покупать в кредит. Чтобы ответить на вопрос, давайте взвесим все «за» и «против» каждого варианта.

  • Нет переплаты процентов банку.
  • Свобода действий. Увольнение влечет только потерю накоплений. В таком случае не нужно самостоятельно погашать долг за квартиру перед банком и государством.
  • Дополнительный инвестиционный доход от накоплений через доверительное управление.
  • Чем дольше копишь, тем больше сумма первоначального взноса из именных накоплений и тем меньше сумма кредита на приобретение жилья. Соответственно, появляется возможность покупки недвижимости только за накопления, без привлечения банковских средств.
  • После 20 лет выслуги возникает право получить средства НИС на банковский счет и использовать их по своему усмотрению.
  • Длительное существование без собственной квартиры.
  • Дополнительные расходы на аренду, в случае отсутствия своего или служебного жилья.
  • Потеря всех накоплений при увольнении из-за нарушений условий контракта или по собственному желанию если выслуга составила менее 20 лет.
  • Отсутствие дополнительного дохода от сдачи квартиры в аренду, если есть собственное или служебное жилье в месте прохождения службы.
  • Риск роста цен на недвижимость.
  • Уменьшение возможной суммы кредита пропорционально возрасту военнослужащего. Важный момент для тех, кто в настоящее время не желает приобретать жилье, а через время меняет свое решение. На данный момент времени банки меняют условия кредита в сторону менее выгодных для участников
  • НИС, возраст которых перешагнул 25-26 летний рубеж.
  • Потеря 13% накоплений (подоходный налог) если использовать накопления не по целевому назначению после снятия со счета

  • Улучшение условий жизни здесь и сейчас, а не через много лет.
  • Дополнительный доход от сдачи квартиры купленной по военной ипотеке в аренду (разрешено действующим законодательством), если есть собственное или служебное жилье.
  • Отсутствие риска значительного увеличения ипотечных ставок в будущем.
  • Ежегодное сокращение максимально возможной суммы кредита и его срока в связи с увеличением возраста заемщика-военнослужащего.
  • Отсутствие риска пересмотра условия функционирования НИС в негативном направлении.
  • Беспроцентная рассрочка от государства. При увольнении по положительным основаниям, не достигнув 20 лет выслуги, нужно возвращать накопления в течение 10 лет без начисления процентов.
  • Отсутствие риска роста цен на недвижимость.

    Главной причиной будущего роста цен станут, вступившие в силу, изменения в закон о долевом строительстве. Теперь все застройщики обязаны строить жилые комплексы за счет кредитных средств. Деньги от продажи квартир дольщикам будут заморожены на специальном счете, распоряжаться ими строительные компании смогут только после ввода дома в эксплуатацию.

    Новая система защитит покупателей строящегося жилья, но переплата процентов за кредит резко увеличит себестоимость строительства дома. Дополнительные расходы застройщики переложат на покупателей, повысив стоимость квадратного метра.

    Кроме того, сама система резко сократит количество строительных компаний, выдерживающих кредитную нагрузку. Застройщиков станет намного меньше, а снижение предложения при неизменном спросе неизбежно приведет к росту цен. Предполагаем, что и цены на вторичное жилье не будут отставать от цен в новостройках.

    Кроме изменений в законодательстве, есть и естественные факторы, влияющие на рост цен. Наиболее сильное их влияние будет ощущаться в Москве, Санкт-Петербурге и Краснодарском крае.

    Мы имеем ввиду истощение земельных ресурсов, задействованных под строительство, в силу их крайней ограниченности.

    Прогнозируем, что через 7-10 лет, купить квартиру в Московской области, недалеко от МКАД, будет гораздо дороже, чем сейчас, хотя бы потому, что сейчас основная застройка идет в радиусе 5-10 км, а через годы речь будет идти уже о 20 км и дальше.

  • Существенная переплата процентов банку.
  • Самостоятельное обслуживание кредита при увольнении без права на накопления или до его погашения. Зачастую, происходит пересмотр ставки в сторону увеличения после того, как заемщик перестает быть военнослужащим.

Надеемся в этой статье мы смогли полноценно осветить все факты, которые нужно принимать в расчет при принятии решения брать квартиру по военной ипотеке или копить до окончания срока службы. Если у Вас остались вопросы, то всегда звоните нам на горячую линию!

Источник: https://www.molodostroy24.ru/military-mortgage/kopit-ili-pokupat/

Закон для всех
Добавить комментарий