Возврат денег за обучение при переводе с коммерческого отделения на бюджет

Современное образование

Возврат денег за обучение при переводе с коммерческого отделения на бюджет

Можно ли получить часть оплаты за обучение обратно?

Такой вопрос задают сегодня наверное все родители, дети которых обучаются на платных отделениях вузов нашей страны и за рубежом. Оказывается можно. Это прописано в Налоговом Кодексе Российской Федерации, статья 219 подпункт 2. Теперь разберемся, как это сделать.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Однако в данном контексте это выглядит несколько иначе, так как деньги с которых уже был уплачен налог, отданы за обучение. Теперь нужно, соблюдая определенные правила, о которых будет сказано ниже, вернуть их обратно.

Кто и в каком случае может получить налоговый вычет за обучение?

Согласно пункту 1 подпункту 2 статьи 219 НК РФ, претендовать на получение налогового вычета за обучение может сам обучающийся, его родители или опекуны.

Однако есть некоторые нюансы, которые нужно учитывать. Первое, это из каких средств происходит оплата обучения.

Не будут возвращены налоги, если учеба оплачена из средств материнского капитала, выигрыша, дивидендов от вложенного капитала или если деньги являются каким-либо призом.

Если вы желаете получить часть потраченных на образование денег назад, то это должны быть деньги из заработной платы, с которых уже взят налог, составляющий 13%.

В налоговом кодексе говорится о возможности получения налоговых вычетов за обучение, если учеба происходила в очной форме.

То есть, в случае получения образования вашим ребенком заочно или на вечернем отделении, шансы получить часть денег обратно равны нулю.

Однако в случае работы учащегося и оплаты учебы из собственного дохода, он может претендовать на налоговый вычет, не зависимо от формы обучения.

Родители могут получить налоговый вычет за обучение своих детей, пока им не исполнилось 24 года. Если учебу оплачивает опекун, то ему отводится срок получения выплаты – до 18 лет, то есть пока молодой человек не вышел из-под опеки.

В обоих случаях форма обучения должна быть очной. Братья и сестры тоже могут получить налоговые вычеты за обучение, если они:

  • Совершеннолетние и работающие;
  • Учащиеся не старше 24 лет и учатся на очном отделении.

НК РФ регламентирует так же и максимальную сумму, которую вы сможете получить по налоговому вычету – она не может превышать 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей или опекуна. О том насколько эта сумма реальна для получения, разберемся чуть ниже.

Если вы оплачиваете свое обучение сами, то налоговый вычет вам будет полагаться, только начиная с 18 и до 24 лет, при наличии документа, подтверждающего, что во время учебы вы работали и платили налоги.

Выбор учебного заведения то же влияет на получение налогового вычета. Учебное заведение должно иметь соответствующую лицензию или другой документ, подтверждающий статус учебного заведения.

Форма оплаты обучения влияет на получение вычета

Напрямую в НК РФ, о способах оплаты учебы и как это влияет на получение выплаты, ничего не сказано.

Однако из многочисленных рассказов о попытках получить налоговый вычет становится ясно, что оплата должна производиться либо наличным, либо безналичным расчетом.

Кроме того, деньги должны быть внесены лицом, которое прописано в договоре на обучение как плательщик, иначе надежд на получение возврата налога крайне мало.

Правильно оформленные документы при поступлении – залог успеха в получении налогового вычета за обучение

Договор с учебным заведением, может быть заключен как самим учащимся, так и его родителем (братом, сестрой) или опекуном, но если учащемуся нет 18 лет, то в договоре обязательно должно быть прописано, что за обучение платит родитель (брат, сестра) или опекун.

На опыте прошедших процедуру возврата денег людей, можно посоветовать оформлять договор на того человека, который будет претендовать на выплату. Сохраняйте все чеки и приходные ордера, которые вам обязаны выдавать во время оплаты обучения наличными.

Если оплата производилась по безналичному расчету, то у вас должны быть документы, подтверждающие акт перевода денег. Все эти бумаги потребуются при подаче документов в налоговую инспекцию.

Список документов в налоговую инспекцию

Что бы получить налоговый вычет за обучение, родитель (брат, сестра) или опекун обязан представить в налоговую инспекцию следующий список документов:

  • Письменное заявление о желании получить налоговый вычет за обучение ребенка. Форма заявления произвольная. Подается оно по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения. Подать заявление можно в течение трех лет после окончания года, в котором произведена оплата.
  • Заполненную налоговую декларацию на доходы физических лиц за прошедший год. Бланк можно получить в местной налоговой инспекции или скачать на сайте УФНС.
  • Справку о доходах по форме 2-НДФЛ, которую вам должна выдать бухгалтерия на работе. В ней должно быть указано какой доход вы получили и какие вычеты из него сделаны.
  • Обязательно нужно подать копию договора с образовательным учреждением, в котором обучается ребенок. Наличие договора подтверждает оплату именно за учебу и определяет лицо, которое вносит деньги. Этот документ так же подтверждает дневную (очную) форму обучения. Текст договора должен содержать сведения о размере и форме оплаты за обучение. Если размер оплаты изменялся, то к договору должны быть приложены документы, подтверждающие это с указанием новой стоимости. Это может быть дополнительное соглашение или другой официальный документ учебного заведения.
  • Справка из образовательного заведения, подтверждающая дневную форму обучения ребенка. Такая справка необходима, если в договоре форма обучения не указана. Но даже если она указана, то справка не помешает.
  • Документы, подтверждающие фактическую оплату обучения налогоплательщиком. Это как раз те самые чеки с приходными ордерами и банковские платежные документы, о которых мы говорили выше. Ваши персональные данные должны быть указаны в этих документах – это главное подтверждение того, что вы платили сами за обучение ребенка. Запомните! В документах должно быть именно ваше имя, а не вашего ребенка за которого вы платите.
  • Копия лицензии образовательного учреждения. Она подтверждает право учебного заведения на осуществление образовательного процесса. Место расположения учебного заведения роли не играет, это может быть и в России и за рубежом. Так же не обязательно, что бы образовательное учреждение было государственным. Оно может быть и коммерческим, главное чтобы у него была лицензия, подтверждающая его статус учебного заведения.

Надо сказать, что налоговые вычеты полагаются за весь оплаченный период нахождения в учебном заведении, включая и время академического отпуска.

На какую сумму можно претендовать?

Законом определена максимальная сумма налогового вычета на одного ребенка или подопечного, равная 50 000 рублей. Однако, даже если общая стоимость обучения составит много больше этой цифры, вы получите лишь часть от нее. Разберемся почему.

Ответ кроется в самом названии получаемых денег: «налоговый вычет», то есть вы, исправно платя налоги со своего заработка, четно отдаете 13% государству. Из оставшихся денег, какую-то сумму платите за учебу ребенка.

По закону деньги пошедшие на образование налогом не облагаются. Значит, с суммы уплаченной в год за обучение вам вернут 13%. Можно разобрать эту ситуацию на примере. Например, в год за обучение ребенка вы должны заплатить 40 000 рублей.

Ваш годовой доход (грязными) составляет 360 000 руб., то есть 30 тысяч в месяц. За год подоходный налог (13%) составит 46 800 рублей и он уже уплачен, так как бухгалтерия вычитает его у вас ежемесячно. Но за год вы получил не 360 тыс.

, а 320, значит налог должен быть меньше на 5 200 рублей. Именно эта сумма и составит размер налогового вычета.

В заключении необходимо сказать, что налоговый вычет можно получить не только за учебу в России, но и за обучение за границей. Процедура та же, только возврат денег будет в рублях по курсу ЦБ на момент подачи документов.

Налоговый вычет полагается не только за обучение в вузах, но и в школах, детских садах, секциях, музыкальных школах и т.п., лишь бы у них были лицензии на статус учебного заведения.

Источник: http://neuch.org/realias/kak-poluchit-nalogovyjj-vychet-za-obuchenie

Перевод и восстановление студентов КФУ! | Сайт для студентов КФУ

Возврат денег за обучение при переводе с коммерческого отделения на бюджет

Итак, в силу жизненных обстоятельств тебе необходимо перевестись: хочешь изменить форму обучения, институт/факультет или даже вуз. А, возможно, в твоем обучении был перерыв, и сейчас ты планируешь восстановиться.

Казанский федеральный университет предлагает студентам возможности для перевода и восстановления. Рассмотрим, при каких условиях это можно сделать и что нужно для перевода и восстановления.

Перевод с коммерческого отделения на бюджетное

Переход с платного обучения на бесплатное осуществляется при наличии свободных бюджетных мест по соответствующему направлению/специальности на соответствующем курсе.

Право на переход с коммерции на бюджет имеют лица, у которых нет академической задолженности, дисциплинарных взысканий, задолженности по оплате обучения, при наличии одного из следующих условий:

а) сдачи экзаменов за два последних семестра обучения, предшествующих подаче заявления, на оценки «отлично» и «хорошо»;

б) отнесения к следующим категориям граждан:

  • детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;
  • граждан в возрасте до двадцати лет, имеющих только одного родителя – инвалида 1 группы, если среднедушевой доход семьи ниже величины прожиточного минимума;
  • утраты обучающимся в период обучения одного или обоих родителей или единственного родителя (законного представителя).

Как перевестись?

Заявление, заполненное по образцу, и соответствующие документы (подтверждающие отнесение вас к одной из вышеперечисленных категорий граждан) необходимо подать в деканат института/факультета, в котором учишься.

Перевод на другое направление/специальность (с факультета на факультет)

Такой перевод возможен по результатам успешного окончания студентом первого семестра (без неудовлетворительных оценок).

Особенности перевода:

  • Перевод производится два раза в год в начале семестра, но не позднее одного месяца после его начала.
  • Переводы в первом семестре первого курса не допускаются.
  • Перевод студентов заочной формы обучения производятся до начала очередной сессии.

Как перевестись?

Для того чтобы перевестись, тебе необходимо сдать академическую разницу. Это зачеты и экзамены по предметам, которые не могут быть перезачтены или которые ты не изучал из-за разницы в учебных планах.

Чтобы получить допуск к сдаче академической разницы, нужно написать заявление на имя проректора по образовательной деятельности. Затем после получения его письменного разрешения нужно сдать академразницу в срок за 1,5 месяца.

Заявление на сдачу академической разницы и заявление на перевод на другое направление/специальность надо подать в деканат того института/факультета, в котором ты собираешься учиться.

Перевод с одной формы обучения на другую (с очной на заочную и наоборот)

Перевод студентов заочной и очно-заочной (вечерней) форм обучения на очную форму обучения и наоборот допускается в индивидуальном порядке после успешной сдачи сессии первого или последующих семестров.

Перевод осуществляется при условии наличия вакантных мест, а также ликвидации студентом разницы в учебных планах очной и заочной (очно-заочной (вечерней)) форм обучения, позволяющей студенту продолжить учебу без повторного обучения на курсе.

Перевод с заочной формы на очную форму обучения на последнем курсе обучения в КФУ не допускается.

Как перевестись?

Заполни заявление по образцу и принеси в деканат своего института/факультета.

Перевод из другого вуза в КФУ

Если ты учишься в другом вузе, но хочешь перевестись в КФУ, мы будем рады видеть тебя в нашей alma mater.

Чтобы оформить перевод, тебе нужно предоставить ксерокопию зачетной книжки, заверенную деканатом высшего учебного заведения, в котором ты учишься в данный момент.

Особенности перевода:

  • Решение о переводе студента принимает аттестационная комиссия института/факультета по результатам рассмотрения ксерокопии зачетной книжки и собеседования.
  • При положительном решении вопроса о переводе деканат факультета/директорат института КФУ выдает студенту справку установленного образца для представления в высшее учебное заведение, в котором он обучался, для получения справки об обучении (с указанием изученных предметов).
  • Зачисление производится после предоставления соискателем оригиналов всех документов (справки об обучении, выписки из приказа об отчислении в порядке перевода в КФУ из другого вуза, документа о предыдущем образовании, фотографии для личного дела).

Как перевестись?

Заявление на зачисление в порядке перевода из другого вуза подается в деканат того института/факультета, в который ты собираешься перевестись.

Восстановление студентов в КФУ

Особенности восстановления

  • Восстановление возможно в течение пяти лет после отчисления при наличии свободных мест и с сохранением прежних условий обучения, но не ранее завершения учебного года (семестра), в котором студент был отчислен.
  • Восстановление и перевод студентов заочной формы обучения производятся до начала очередной сессии.
  • Восстановление лиц, отчисленных из КФУ, производится в начале семестра при условии отсутствия академической разницы.
  • Восстановление лиц, отчисленных по неуважительной причине, возможно не ранее чем через год с момента отчисления (не распространяется на студентов, обучающихся на условиях договора о полном возмещении затрат, отчисленных за нарушение условий договора, – восстановление возможно сразу после внесения платы за соответствующий семестр) с сохранением формы обучения.
  • Студент, отчисленный по неуважительной причине, может быть восстановлен через полгода с того периода (семестра), в котором начинается изучение дисциплины (дисциплин), по которой(ым) имелась(ись) академическая(ие) задолженность(ти), на условиях договора о подготовке на платной основе.
  • Лица, отчисленные из КФУ по неуважительным причинам вторично, могут быть восстановлены для обучения только на условиях договора о подготовке на платной основе специалиста (бакалавра, магистра) в индивидуальном порядке.
  • Студент, отчисленный с платной формы обучения, может быть восстановлен только на платную форму обучения.

Как восстановиться в КФУ?

Заполни заявление по образцу и отнеси его в деканат своего института/факультета.

Nota bene! Все заявление должны быть написаны от руки и заполняться вами лично!

Все необходимые образцы ты можешь найти здесь (страница с образцами).

По всем вопросам о возможности перевода или восстановления, наличии вакантных мест, порядке сдачи академической разницы, обращаться нужно в деканат того института/факультета, где ты намерен продолжить обучение.

.

Источник: https://students.kpfu.ru/learning/relocation-and-restoration

Студенты платных отделений вузов могут вернуть обратно часть потраченных денег

Возврат денег за обучение при переводе с коммерческого отделения на бюджет

Учиться на платном отделении с каждым годом все дороже. Правда, есть возможность вернуть часть денег, пусть и небольшую. Что для этого нужно?

Кому положен налоговый вычет

Сумма, которую позволяет вернуть Налоговый кодекс, называется социальным налоговым вычетом. Процесс его оформления подробно описан в 219-й статье НК.

Претендовать на возврат части денег могут:

  • студенты, оплатившие обучение из собственного заработка;
  • родители, оплачивающие обучение детей в возрасте до 24 лет;
  • опекуны и попечители, которые вносили плату за обучение своих несовершеннолетних подопечных.

После прекращения опеки или попечительства право вычета сохраняется, пока бывшему подопечному не исполнится 24 года.

Оформляется возврат денег в налоговой инспекции по месту жительства. Туда подается заявление по окончании года, в котором оплачено обучение, прилагаются соответствующие документы.

Впрочем, это можно сделать и позже, в течение трех лет. И не важно, что последняя дата подачи налоговой декларации – 30 апреля. К этому моменту важно успеть тем, кто обязан подавать декларацию о доходах.

Кстати, у них тоже сохраняется возможность в последующие три года заявить о своем праве на льготу, подав новую декларацию вместе с заявлением о предоставлении вычета.

Какие деньги можно вернуть

Если источник ваших доходов – дивиденды, выигрыши, для которых кодексом установлены другие налоговые ставки (а не 13%, как для заработной платы), вычет налоговики вам не предоставят.

Нельзя вернуть и часть платежа, который сделан не физическим лицом, а организацией (например, когда фирма берет на себя расходы по обучению сотрудника).

А вот в каком институте или университете вы учитесь – государственном или коммерческом – не важно. Условие одно: учебное заведение обязательно должно иметь лицензию. К слову, подпадает под вычет и оплата обучения в гимназиях, колледжах, на курсах повышения квалификации. Музыкальные, художественные и спортивные школы тоже попадают в этот перечень.

Как оформить документы

Договор. Договор с образовательным учреждением может быть заключен как студентом, так и его родителем (опекуном, попечителем).

Важная деталь: в первом случае в договоре обязательно должен присутствовать пункт, подтверждающий, что оплату вносят родители (опекун, попечитель). Иначе им не удастся получить вычет.

Чтобы избежать неожиданностей, лучше оформлять все документы на того, кто будет претендовать на вычет.

Форма обучения – тоже важный момент. Если студент работает, он сможет получить вычет независимо от того, на дневном, вечернем или заочном отделении он обучается.

Если же право на вычет заявляют родители, опекун или попечители, он предоставляется только за оплату обучения по дневной (очной) форме. В договоре обязательно должен быть прописан этот пункт.

Кроме того, размер и форма оплаты тоже должны быть отражены в договоре.

Платежные документы. Сам факт оплаты тоже нужно подтверждать платежными документами. Это может быть квитанция к приходному кассовому ордеру, банковский перевод и т.д. Опять же эти документы должны быть оформлены на получателя вычета.

Что понадобится представить налоговикам:

  • декларацию по налогу на доходы физических лиц;
  • заявление о предоставлении социального налогового вычета на обучение;
  • справку из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ;
  • копию договора, заключенного между образовательным учреждением и обучающимся либо между образовательным учреждением и налогоплательщиком-родителем (попечителем);
  • копию лицензии образовательного учреждения;
  • копии платежных документов, подтверждающие факт оплаты;
  • для родителей – копию свидетельства о рождении ребенка;
  • для опекуна – копию распоряжения о назначении опеки (попечительства).

Сколько вернут

Максимальный размер социального вычета на обучение законом не установлен.

Но есть общее ограничение на совокупную сумму трех предоставляемых законом социальных вычетов: на обучение, на лечение и на негосударственное пенсионное обеспечение. Предельная сумма всех трех вычетов рассчитывается с суммы, не превышающей 100 тысяч рублей в год. С нее возвращают 13 процентов подоходного налога, то есть 13 тысяч рублей.

При этом в состав расходов на лечение не включаются расходы на дорогостоящую медицинскую помощь (есть утвержденный официально перечень таких видов лечения).

Так, если человек оплатил учебу, но не тратился на лечение и пенсионное страхование, он может получить возврат уплаченного подоходного налога с суммы оплаты учебному заведению, но не больше чем со 100 тысяч рублей.

Если же статей социальных расходов было несколько, придется самостоятельно решить, какие расходы и в какой сумме включать в состав вычета.

Источник: https://rg.ru/2008/10/16/diplom.html

Лёгкий способ получить 260 000 ⃏ от государства

Возврат денег за обучение при переводе с коммерческого отделения на бюджет

Невероятно, но факт: за год налоговая забирает у вас примерно полторы зарплаты. Эти деньги можно вернуть и потратить на новый айфон или отпуск у моря. Наша пошаговая инструкция расскажет, как улучшить своё финансовое положение за счёт налогового бюджета. Кстати, это совершенно законно.

Итак, вернуть деньги можно, если в 2015 году вы:

  • купили квартиру или домик в деревне
  • платили за учёбу в школе или универе
  • лечили зубы и другие части тела

Нашли подходящий пункт? Поздравляем — государство у вас в долгу.

Сколько денег можно получить

Вы можете вернуть 13% потраченной суммы, но не больше 13% от размера официальных доходов за год. Расскажем на примере:

Вы купили однокомнатную квартиру в Зеленограде за 2 миллиона ⃏. Государство должно вернуть 13% — 260 тысяч. При этом вы зарабатываете 80 тысяч в месяц — примерно 1 миллион в год. Значит в этом году вам вернут только 13% от миллиона — 130 тысяч ⃏. Оставшиеся 130 тысяч получите в следующем году.

Ещё пара примеров:

  • поставили имплант из металлокерамики за 100 тысяч — вернёте 13
  • заплатили за учёбу сына в ВУЗе 50 тысяч — получите 6 500 ⃏

Как это работает? Все ваши доходы облагаются налогом — 13% зарплаты забирает государство. Если получаете на руки 87 тысяч, значит ваша официальная зарплата — 100 тысяч ⃏, а 13 тысяч ваш работодатель перечисляет в налоговый бюджет. Когда вы тратите деньги на жизненно важные штуки (жильё, лечение, учёба), государство по доброй воле возвращает те самые 13%. Это закон.

Главное, чтобы ваши доходы были официальными (белая зарплата, задекларированные доходы от фриланса или предпринимательства), а расходы были подкреплены документами.

Что нужно сделать

Если коротко, нужно собрать документы, отнести их в налоговую и написать заявление на возврат денег из бюджета. Максимум через 4 месяца на ваш банковский счёт поступят деньги.

Список документов зависит от того, куда вы тратили деньги. Начнём с бумажек, которые нужны в любом случае:

  1. Справка 2-НДФЛ за 2015 год — в ней отражена ваша зарплата, премии, отпускные и прочие выплаты. Эту справку нужно запросить у работодателя. Скорее всего, придётся зайти в бухгалтерию. На всякий случай, попросите несколько копий. Если работаете в двух компаниях, возьмите 2-НДФЛ из каждой.

С 2016 года выдаётся справка 2-НДФЛ нового образца. Убедитесь, что ваш бухгалтер или кадровик об этом знает. Старую справку налоговая не примет — придётся стоять в очереди второй раз.

  1. Декларация 3-НДФЛ — это специальный отчёт, в котором нужно отразить все доходы за 2015 год: зарплату, дивиденды, доходы от продажи акций и имущества, доходы от предпринимательства, фриланса и так далее. Не нужно декларировать доходы от рэкета, работорговли и те доходы, которые налоговая не сможет отследить.

Декларация простая. Её можно заполнить самостоятельно в личном кабинете налогоплательщка или при помощи программы Декларация, а можно поручить знакомому бухгалтеру. Возьмите с собой 2 копии: одну отдайте инспектору, на второй попросите поставить отметку налоговой. Если декларация затеряется в недрах бюрократической машины, у вас будет подтверждение.

  1. Заявление на возврат налога можно заполнить по шаблону с сайта nalog.ru или прямо в налоговой, пока стоите в очереди. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счёта, на который придут деньги. Налоговая советует указывать счёт в Сбербанке — так быстрее и надёжней.

Если купили жильё

Вы можете вернуть 13% стоимости купленного жилья. Максимальная сумма, с которой вернут деньги — 2 миллиона ⃏. Даже если вы купили квартиру за 10 миллионов или пять квартир по миллиону за штуку — получите 13% от 2 миллионов. Не больше.

Есть лайфхак: можно оформить жилплощадь в долевую собственность. Покупаете квартиру за 5 миллионов пополам с супругом — каждый из вас получает 13% с двух миллионов ⃏. Итого: 260 тысяч каждому или 520 на семью.

Чтобы оформить возврат налогов при покупке жилья, нужны:

  • копия договора купли-продажи с застройщиком или собственником
  • копия документа об оплате: чека, квитанции, расписки продавца
  • свидетельство о государственной регистрации права (если ещё не зарегистрировали квартиру — сделайте это)

Если брали ипотеку, можно вернуть ещё 13% с уплаченных процентов (с трёх миллионов ⃏ максимум). Проценты с процентов, Карл! Это значит, можно получить ещё 390 тысяч. Для этого нужны:

  • копия кредитного договора с графиком платежей по ипотеке
  • справка из банка об уплаченных за год процентах
  • документы, подтверждающие оплату: обычно достаточно принести справку из банка, но некоторые налоговые требуют платёжки, лучше перестраховаться

По закону можно вернуть деньги, потраченные на ремонт жилья. Но на практике это почти бессмысленно. Во-первых, квартира должна быть с черновой отделкой — это фиксируется в акте сдачи-приёмки. Стоить при этом она должна меньше двух миллионов. Два миллиона — это максимальная сумма, с которой можно вернуть расходы на приобретение жилья. А ремонт — это та же статья расходов.

Если умудрились купить новую квартиру за полтора миллиона и ещё 500 тысяч вложили в ремонт — собирайте все чеки за отделочные материалы и за работу мастеров. Если ремонт делают частники без договора — ничего не выйдет.

Если платили за учёбу или за лечение

В этом случае максимальная сумма, с которой можно вернуть деньги — 120 тысяч ⃏. При этом лимит общий для расходов на учёбу и лечение. Допустим, в 2015 вы решили получить второе высшее и вылечили верхний ряд зубов. За семестр заплатили ВУЗу 50 тысяч, у стоматолога оставили 150. Можно ли претендовать на возврат с 200 тысяч? Нет, вам вернут 13% со 120 тысяч — 15 600 ⃏.

Лечить можно себя и семью: супруга, родителей, детей. Лимит остаётся прежним — 120 тысяч. Лечиться можно только в лицензированных российских клиниках. За БАДы и посещение знахаря-шамана деньги не вернут.

Есть отдельный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые не распространяется лимит в 120 тысяч. Например, хирургическое лечение врождённых аномалий, наследственных болезней, трансплантация органов.

Если оплачиваете учёбу детей, общий лимит увеличивается на 50 тысяч за каждого. Учиться можно в негосударственных заведениях и даже за границей. Главное, чтобы у учителей была лицензия.

Чтобы вернуть деньги за лечение или обучение, нужны:

  • копия лицензий на право оказания медицинских или образовательных услуг
  • копии договоров на предоставление услуг
  • копии документов об оплате
  • справка из медицинского учреждения об оплате услуг (только в случае лечения)
  • копии документов, подтверждающих родство (если платили за родственников)

Если каких-то документов нет, позвоните в учреждение и попросите администратора их подготовить. Кстати, деньги можно вернуть за три последних года. Если лечились и учились в 2013, 2014 и 2015, можно попросить деньги за три года сразу.

Если коротко

Таким же способом можно вернуть деньги за благотворительность, страхование жизни и операции с ценными бумагами. Рассказывать обо всём подробно не будем — отличается только набор документов. Если будут вопросы — пишите, мы ответим.

Ещё раз перечислим, что нужно сделать:

  • получить справку 2-НДФЛ у работодателя
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ
  • заполнить заявление на возврат налогов
  • сделать копии документов, подтверждающих расходы (договоры, лицензии, чеки, квитанции, свидетельства на право собственности)

Копии документов нужно самостоятельно заверить в таком формате: «Копия верна. Подпись. Расшифровка. Дата.» Оригиналы лучше взять с собой — на случай, если возникнут вопросы. Не забывайте паспорт.

Отправляйтесь в налоговую по месту прописки. Можно заранее записаться на определённое время через сайт налоговой. Объясните инспектору, что хотите вернуть деньги по такой-то статье расходов. Эти же действия можно проделать через Госуслуги, без визита в инспекцию. Лично знаем человека, у которого получилось сделать всё через интернет.

По закону у налоговой есть три месяца на проверку декларации и ещё месяц, чтобы перевести вам деньги. На деле, деньги могут прийти уже через месяц. Осталось решить, как их потратить 🙂

Отправьте эту статью своим друзьям, коллегам или сотрудникам. Они тоже вернут себе немного денежек из бюджета, а вы получите плюс в карму.

мы анонсируем в Телеграме. Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь 🙂

Источник: https://knopka.com/blog/124/

Налоговый вычет за обучение ребенка (детей) 2020 — в институте, в вузе, возврат налога, документы, подоходного, как получить, как вернуть

Возврат денег за обучение при переводе с коммерческого отделения на бюджет

Хорошее образование – это залог успешной карьеры и безоблачного будущего. Именно так думают многие родители, направляющие своих детей учиться в вузы или специализированные курсы.

Однако, сегодняшние реалии таковы, что далеко не всем российским гражданам по карману оплатить свое образование или учебу детей, родственников. В этой связи мы предлагаем вам ознакомиться с информацией, которая поможет оформить возврат подоходного налога за обучение.

Как это сделать и кто вправе рассчитывать на подобную льготу, мы расскажем в этой статье.

Возврат подоходного налога на обучение

Что дает налоговый вычет?

Российским законодательством предусмотрена налоговая скидка на платную форму обучения всем трудоустроенным гражданам, согласно ст. 219 НК РФ. В ней указано, что только граждане, имеющие официальную работу, могут воспользоваться такой льготой и вернуть часть суммы, заплаченной за обучение.

Под налоговым вычетом следует понимать часть прибыли, не облагаемую налогом.

При этом необязательно обучаться самому. Родители, которые официально трудоустроены и исправно платят налоги, могут вернуть часть суммы за обучение ребенка или другого близкого родственника.

Чтобы воспользоваться правом возврата налогового сбора за обучение, необходимо соответствовать следующим критериям:

  • быть официально трудоустроенным и платить налоги в госказну;
  • иметь возможность документально подтвердить оплату за учебу.

Чтобы получить налоговый вычет, нужно иметь официальное трудоустройство

Российским НК утвержден целый ряд случаев, когда граждане могут рассчитывать на социальную компенсацию. Это участие в благотворительности, лечение, покупка жилья и попечительство. Также, если по каким-либо причинам размер налогов составлял меньше установленных 13%, то рассчитывать на социальную компенсацию не имеет смысла.

По состоянию  на 2017 год  максимальная сумма компенсации  составляет 15 600 рублей. Даже при очень высоком окладе и оплате высокого подоходного налога, гражданин получит обратно не более 15 600 рублей.

Где необходимо обучаться, чтобы получить налоговый вычет?

Правило о налоговом вычете распространяется на различные субъекты образовательной сферы. Любая платная форма за получение образования (специализированные курсы, среднее техническое образование, лицей, детские коммерческие сады, школа искусств и т.д.), попадают под этот список.

В каких случаях можно рассчитывать на подобную компенсацию?

  1. Если человек самостоятельно проходил обучение на коммерческих курсах с целью повышения навыков или квалификации.
  2. Обучались его дети на дневной форме.
  3. Обучались близкие родственники возрастом до 24 лет на дневной форме в государственном или коммерческом учреждении. При этом заведение должно иметь лицензию и соответствующую квалификацию.

При оформлении такой компенсации, ограничений по форме обучения и возрасту нет только в том случае, заявителем  является сам  налогоплательщик, обучающийся на вечерней или заочной форме. А вот за детей и близких родственников можно вернуть часть суммы только в том случае, если они находятся на дневной форме и возраст студентов не превышает 24 лет.

Обязательным подтверждением для фискальных служб будет договор с образовательным учреждением и наличие лицензии. В этом документе четко должны быть прописаны срок обучения, персональные данные ученика, стоимость обучения.

Если сумма за учебу меняется, то вместе с договором необходимо представить все справки по изменению тарифов. Для расчета возврата стоимости фискальной службой берется период в один календарный год, в течение которого производилась оплата.

Есть и исключения из правил. Если оплата за курсы или учебу в университете была произведена за счет материнского капитала, то налоговый вычет компенсирован не будет, так как в данном случае уже действует государственная субсидия.

На социальную компенсацию не могут рассчитывать:

  • лица, не имеющие официального трудоустройства;
  • безработные;
  • лица, не являющиеся резидентами страны;
  • граждане, оплатившие обучение за счет материнского капитала;
  • предприниматели, работающие по упрощенной схеме.

Экономим деньги, или как вернуть налог за обучение в институте

  • Для того чтобы воспользоваться своим законным правом и немного сэкономить на оплате за контракт в институте, необходимо собрать пакет документов и обратиться в местную налоговую службу.
  • Для студентов, которые учатся на заочной форме и при этом официально трудоустроились — это отличный способ вернуть частично средства, вложенные в образование.
  • Пакет документов включает в себя:
  • справка с места работы о заработной плате;
  • заполненная декларация об уплате налогов;
  • заполненное заявление на возврат суммы излишне уплаченного налога;
  • справка с банковскими реквизитами для перечисления средств;
  • копия паспорта и ИНН;
  • документ об опекунстве или попечительстве;
  • свидетельство о рождении обучающегося (ребенка или ближнего родственника);
  • квитанция об оплате учебы с персональными данными плательщика;
  • копия договора на обучение. Если в документе не указана форма обучения (очная или заочная), то в этом случае необходимо дополнительно предоставить справку.

Для оформления налогового вычета придётся предоставить ФНС целый пакет документов

Учитывайте, что персональные данные на любых банковских документах (чеки, квитанции, ордеры, договор на обучение, в случае заявления за родственников) должны быть от того человека, который подает заявление на налоговый вычет.

Пример. В семье два работающих человека: мать, отец и один студент 21 года. Но при этом только мать может подтвердить свой официальный доход и ежемесячную оплату налога. Семья может рассчитывать на возврат 13% за обучение из оплаченных подоходных налогов.

В этом случае для получения налоговой компенсации именно мать должна оплачивать обучение ребенка и должна быть указана в договоре на обучение как представитель.

По крайней мере, на квитанциях должны находиться ее персональные данные с обязательным указанием ФИО ребенка, за которого оплачивается обучение.

Если семья предъявит чек с указанием персональных данных отца, который не имеет официального подтверждения трудоустройства, в налоговой компенсации будет отказано.

Многих граждан, которые имеют законное право на получение налоговой компенсации, интересует вопрос, в течение которого срока можно претендовать на возмещение. Налоговый вычет полагается в течение всего срока обучения, но до наступления 24 летнего возраста в случае компенсации обучения детям или ближним родственникам.

Таким образом, при стандартном пятилетнем обучении ребенка в ВУЗе, сразу после школы, все 5 лет один из родителей может экономить 13% на оплате. При этом также может учитываться и академический отпуск, если он необходимо ученику.

Документы на возмещение можно подать не более чем за три года, предыдущих году подачи декларации, и не раннее года, являющегося первым годом оплаты.

После подачи всех документов, возврат вычета может быть произведен на указанный счет в срок не более 4 месяцев, с момента оформления заявки.

Бывают ситуации, когда по какой-либо причине гражданин не сразу обратился за положенной ему компенсацией. В таком случае можно вернуть сумму сразу за несколько лет учебы, но не больше последних трех.

Например, гражданин Иванов платил за обучение сына с 2012-2016 год включительно, но ранее не обращался в фискальные органы. Обратившись в 2017 с заявлением на налоговый вычет, он может рассчитывать на возврат только за 2014-2016 года.

При этом предъявить он должен все чеки за эти три года.

Как рассчитать сумму возврата денег за обучение?

На какую сумму возврата можно рассчитывать? Это величина не фиксируемая, но имеющая предел, и зависит она от нескольких факторов:

  • уровень доходов, а значит, и отчислений в бюджет;
  • стоимость обучения.

Российским законодательством утвержден максимальный порог оплаты за обучение, который не может быть выше 50 тысячи рублей за один календарный год. То есть, оплатив такую сумму за обучение, российские граждане могут рассчитывать на возврат 6 500 рублей, что составляет 13%.

Если в семье больше одного ребенка, за обучение которых платят официально трудоустроенные родители, то сумма в 50 тысяч рублей определяется на каждого учащегося. Для определения фискальной компенсации самого налогоплательщика максимальная сумма составляет 120 тысяч рублей. Давайте теперь разберем на простом примере, как будет рассчитывать компенсационный возврат средств за учебу.

В 2016 году гражданин Иванов оплатил учебу сына в университете в размере 50 тысяч рублей. При этом за год он заработал и отразил в декларации 300 тысяч рублей. Согласно налоговому законодательству, он заплатил налоги на сумму 39 тысяч рублей.

Источник: https://tek53.ru/vyselenie/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-rebenka-detej-2020-v-institute-v-vuze-vozvrat-naloga-dokumenty-podohodnogo-kak-poluchit-kak-vernut.html

Закон для всех
Добавить комментарий